Na računima grupe 1410 - Faktoring i forfeting, iskazuju se otkupljena kratkoročna i dugoročna potraživanja po osnovu faktoringa i forfetinga, koji imaju za predmet kredite, hartije od vrijednosti i ostala potraživanja.
1 4 1 1 Otkup potraživanja ( faktoring ) D
1 4 1 9 Ispravka vrijednosti faktoringa i forfetinga P
5 6 1 2 Troškovi obezvrjeđenja faktoringa i forfetinga D/P
Pravilnik o indikatorima za prepoznavanje sumnjivih klijenata i transakcija (CG)ALEATORNI PRAVNI POSLOVI (VEZANO ZA BANKE - UGOVORI O <lat>FORFEITINGU, FAKTORINGU </lat> I SL.) I FINANSIJSKI DERIVATI (<lat>FJUČERSI</lat>, OPCIJE I SLIČNI UGOVORI)
1. Aleatorni poslovi su kada banka prilikom potraživanja ulazi u rizik naplate od trećeg lica dužnika - forfeting, odnosno firme kod faktoringa . Naplata potraživanja ne zavisi od banke ili firme, nego od nekog neizvjesnog događaja za koji se nije znalo u času zaključenja ugovora. Najčešće se koriste prilikom isporuke opreme (izvoza) ili izgradnje objekta tzv. sistem "ključ u ruke".
Odluka o minimalnim standardima za upravljanje kreditnim rizikom u bankama (CG)2) krediti i potraživanja od klijenata (uključujući kamate i naknade, potraživanja po osnovu lizinga, forfetinga i faktoringa );
Zakon o sprječavanju pranja novca i finansiranja terorizma (CG)- faktoringa ;
Zakon o bankama (CG)2) kupovinu, prodaju i naplatu potraživanja ( faktoring , forfeting i dr.);
Pravilnik o načinu polaganja pravosudnog ispita (CG)Ugovor o faktoringu : Karakteristike; Vrste; Obaveze ugovornih strana.
Pravilnik o osposobljavanju pripravnika, stručnom ispitu i stručnom usavršavanju službenika (CG)zbog promijenjenih okolnosti; Odustanak od ugovora; Zastupnički poslovi; Komisioni poslovi; Posrednički poslovi; Otpremnički - špediterski poslovi; Berzanski poslovi; Prevoznički poslovi (prevoz u svim vrstama saobraćaja); Skladišni poslovi; Građevinski poslovi; Izdavački poslovi; Poslovi osiguranja; Poslovi građenja (investicioni poslovi); Spoljnotrgovinski poslovi; Turistički poslovi; Ugostiteljski poslovi; Novi poslovi robnog prometa (lizing, inženjering, franšizing, novu, hau, faktoring ...
Odluka o jedinstvenom načinu obračuna i iskazivanja efektivne kamatne stope na kredite i depozite (CG)Za akceptne kredite, poslove faktoringa i finansijskog najma (lizinga), kredite po karticama koji se distribuiraju i zaključuju na prodajnim mjestima, te za mandatne poslove, nije potrebno izrađivati plan otplate i iskazivati efektivnu kamatnu stopu.