Na osnovu člana 46 Zakona o sprječavanju pranja novca i finansiranja terorizma ("Službeni list CG", br. 14/07 i 14/12), Ministarstvo finansija donijelo je

PRAVILNIK

O INDIKATORIMA ZA PREPOZNAVANjE SUMNjIVIH KLIJENATA I TRANSAKCIJA

(Objavljen u "Sl. listu Crne Gore", br. 26 od 24. maja 2012)

Član 1

Ovim pravilnikom utvđuje se Lista indikatora za prepoznavanje sumnjivih klijenata i transakcija.

Član 2

Lista indikatora za prepoznavanje sumnjivih klijenata i transakcija sadrži:
- listu indikatora za banke,
- listu indikatora za tržište kapitala,
- listu indikatora za organ uprave nadležan za poslove carina,
- listu indikatora za organ uprave nadležan za poslove poreza,
- listu indikatora za lizing kompanije,
- listu indikatora za revizore i računovođe,
- listu indikatora za advokate i notare,
- listu indikatora za obveznike u prometu nepokretnosti i građevinarstva,
- opšte indikatore.
Lista iz stava 1 ovog člana data je u Prilogu koji je sastavni dio ovog pravilnika.

Član 3

Danom stupanja na snagu ovog pravilnika prestaje da važi Pravilnik o indikatorima za prepoznavanje sumnjivih klijenata i transakcija ("Službeni list CG", broj 69/09).

Član 4

Ovaj pravilnik stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom listu Crne Gore".
Broj: 02-5240
Podgorica, 9. maja 2012. godine
Ministar finansija, dr Milorad Katnić, d.r.
Prilog
LISTA INDIKATORA ZA PREPOZNAVANjE SUMNjIVIH KLIJENATA I TRANSAKCIJA LISTA INDIKATORA ZA BANKE
GOTOVINSKE TRANSAKCIJE
1. Uplata ili zamjena za drugu valutu velikih iznosa novčanica malih apoena za novčanice većih apoena, naročito ako to nije uobičajeno poslovanje klijenta.
2. Česta uplata ili veliki broj pohabanih ili oštećenih novčanica.
3. Jednokratna uplata velike sume novca na račun fizičkog lica koja se automatski skida sa računa.
4. Više puta ponovljene uplate manjih iznosa na račun fizičkog lica koje se prenose na jedan račun.
5. Plaćanje poreza u velikim iznosima gotovim novcem.
6. Ponovljene (uzastopne) razmjene novca za stranu valutu u velikim iznosima.
7. Kupovina finansijskih instrumenata (hartija od vrijednosti, polisa osiguranja) u velikim iznosima, za gotov novac.
8. Klijent vrši gotovinske transakcije koje su samo malo ispod zakonom propisanog maksimuma, kako bi izbjegao obavezu izvještavanja.
9. Klijent sprovodi transakcije koje su neuobičajene za njega.
10. Transakcija uključuje neprofitne ili humanitarne organizacije za koje nema neke očigledne ekonomske svrhe, ili gdje ne postoji logična veza između svrhe te organizacije i drugih strana transakcije.
NEUOBIČAJENE PROMJENE NA RAČUNIMA
1. Otvaranje računa za koji pravo potpisa imaju lica koja imaju pravo potpisa u više firmi, naročito ako su firme povezane.
2. Otvaranje računa gdje pravo potpisa imaju lica koja nijesu ni u porodičnoj ni u poslovnoj vezi.
3. Otvaranje računa pravnih lica na koje se uplaćuju iznosi koji nijesu u srazmjeri sa obimom poslovanja klijenta.
4. Transakcije koje nemaju ekonomske opravdanosti.
5. Transakcije u vezi sa obavljanjem platnog prometa u zemlji i inostranstvu koje odstupaju od uobičajene djelatnosti klijenta u pogledu robe, iznosa, poslovnih partnera, obima prometa, itd.
6. Učestala avansna plaćanja.
7. Davanje nelogičnih podataka o transakciji bankarskom službeniku.
8. Često naručivanje trevelers čekova, često izdavanje kreditnih pisama na velike sume novca.
9. Jednokratni priliv veće sume novca na račun klijenta koji je do tada dugo vremena bio neaktivan, ili uplata na račun uoff-shoreregionu.
10. Višestruke transakcije više različitih lica na jedan račun bez dovoljnog osnova.
11. Cirkulacija velikih suma novca sa računa na račun u okviru zatvorenog kruga lica.
12. Pokušaj da se otvori račun pod lažnim imenom.
13. Računi na kojima se vrši više uplata manjih suma novca, a skida se jednokratno velika suma.
14. Transakcije koje obuhvataju više računa, pri čemu su neki od njih već duže vrijeme neaktivni.
15. Polaganje većeg iznosa gotovine kao depozita za dobijanje kredita, a potom neočekivani zahtjev klijenta da kredit otplati prije roka.
16. Klijent polaže velike iznose na račun i daje nalog banci da se iznosi transferišu na račune većeg broja lica, posebno u slučajevima kada se uoči da za takve transakcije ne postoji racionalno objašnjenje i ekonomska opravdanost.
17. Učestali transferi na velike i zaokružene iznose.
18. Učestale transakcije po osnovu avansnih plaćanja ili povraćaja avansa koje klijent obrazlaže nerealizacijom komercijalnih ugovora.
19. Transferi velikih iznosa u inostranstvo sa računa klijenta u slučaju da saldo na računu potiče od mnogobrojnih polaganja gotovine na različite račune klijenata kod jedne ili više banaka.
20. Malo preduzeće koje posluje samo na jednoj lokaciji u istom danu obavlja transakcije polaganja ili podizanja sredstava u više filijala iste banke, što bi se moglo ocijeniti nepraktičnim za to preduzeće.
21. Značajno povećanje iznosa, odnosno učestalosti gotovinskih uplata ili isplata sa računa preduzeća čija je djelatnost pružanje profesionalnih i konsultanskih usluga, naročito ako se položena sredstva odmah transferišu na druge račune.
22. Transakcije između privatnog i poslovnog računa preduzeća koje ne ukazuju na jasnu ekonomsku opravdanost.
23. Transakcije koje uključuju povlačenje sredstava ubrzo nakon što su sredstva uložena kod obveznika (samo prolazi kroz račun), ukoliko ovo brzo povlačenje sredstava nema opravdanje u poslovnoj aktivnosti klijenta.
24. Neočekivana otplata duga bez uvjerljivog objašnjenja.
25. Krediti odobreni od strane"off-shore" firmi.
26. Neobjašnjeni elektronski prenosi sredstava od strane klijenta.
27. Računi se koriste za primanje ili isplatu velikih svota, ali ne pokazuju tzv. normalne aktivnosti vezane za poslovanje, kao npr. isplate plata, plaćanje računa i dr.
28. Transakcije sa zemljom koja se smatra nekooperativnom od straneFinancial Action Task Force (FATF), ili poslovni odnosi sa strankama čije je mjesto boravka u ovim zemljama.
29. Davanje plativih garancija od strane trećeg lica nepoznatog finansijskoj instituciji, koja nemaju jasan odnos sa klijentom ili valjan razlog da pružaju takve garancije.
30. Transferi velikih suma novca uz instrukcije da se korisniku sredstva isplate u gotovini.
31. Veliki broj različitih pojedinaca koji uplaćuju depozite na istu partiju računa.
32. Polaganja ili isplate većih iznosa efektivnog novca (u euro valuti ili nekoj drugoj stranoj valuti) koji znatno odstupaju od uobičajenih transakcija