МЕТОДОЛОГИЈА ЗА ОБРАЧУН РЕДОВНИХ ГОДИШЊИХ ДОПРИНОСА БАНАКА У ФОНД ЗА РЕСТРУКТУРИРАЊЕ БАНАКА

1. Обрачун основних показатеља

1. Основни индикатори ризика обрачунавају се у складу са следећим:

2. Дискретизација показатеља

2. За сваки основни индикатор из тачке 1. овог прилога (xij) обрачунава се број бинова (kij) као најближи цео број на следећи начин:

где су:

n – индекс појединачне банке;

i – индекс индикатора ризика;

j – индекс категорије ризика;

N – број банака које уплаћују доприносе у Фонд, за који се обрачунавају следећи показатељи:

3. За сваки од основних индикатора, исти број банака додељује се сваком бину, почевши од додељивања банака са најнижим вредностима датог индикатора првом бину. У случају да се број банака не може тачно поделити бројем бинова (резултат није цео број), сваком од првих r бинова, почевши од бина којем су додељене банке са најнижим вредностима датог индикатора, где r представља остатак од поделе броја банака (N) по броју бинова (kij), додељује се једна додатна банка.

4. За сваки од индикатора, свакој банци која припада једном бину додељује се вредност која одговара редном броју тог бина, посматрано са лева на десно (од најмањег ка највећем редном броју), тако да је вредност дискретизованог индикатора дефинисана као Iij,n = 1,…,kij.

5. Поступак дискретизације из тач. 2. до 4. овог прилога, примењује се на додатне индикаторе ризика које одређује Народна банка Србије, само ако утврди да су ови индикатори континуиране променљиве.

Индикатор обим претходног коришћења ванредне финансијске подршке не сматра се континуираном променљивом.

3. Рескалирање индикатора

6. Сваки од дискретизованих индикатора (Iij) израчунат у складу са делом 2. овог прилога, рескалира се унутар распона 1 – 1000, применом следеће формуле:

где су аргументи минималне и максималне функције вредности свих банака које уплаћују доприносе у Фонд за које се обрачунава индикатор.

4. Укључивање одговарајућег предзнака

7. За потребе трансформације, на појединачне индикаторе ризика примењују се следећи предзнаци:

У случају индикатора са позитивним предзнаком, више вредности тог индикатора одговарају већем степену ризичности банке. У случају индикатора са негативним предзнаком, више вредности индикатора одговарају мањем степену ризичности банке.

На сваки од индикатора ризика израчунат у складу са делом 3. овог прилога (RIij,n), примењује се следећа трансформација:

5. Обрачун композитног индикатора

8. Индикатори ризика (i) унутар сваке категорије ризика (j) агрегирају се путем пондерисаног аритметичког просека, применом следеће формуле:

где су:

wij – пондер значајности индикатора i у категорији ризика j, дефинисан тач. 20. до 23. ове одлуке;

Nj – број индикатора унутар категорије j.

9. За потребе обрачуна композитног индикатора, категорије ризика ј агрегирају се путем пондерисаног геометријског просека, применом следеће формуле:

где су:

Wj – пондер значајности категорије ризика, дефинисан тачком 19. ове одлуке и

J – број категорија ризика.

10. Како би коначни композитни индикатор био утврђен на начин да банкама са вишим степеном ризичности одговарају више вредности, примењује се следећа трансформација:

6. Обрачун годишњих доприноса

11. Коначни композитни индикатор (FCIn), израчунат у складу са делом 5. овог прилога, рескалира се применом следеће формуле:

где су аргументи минималне и максималне функције вредности свих банака које уплаћују доприносе у Фонд, за које се израчунава коначни композитни индикатор.

12. Народна банка Србије утврђује редовни годишњи допринос за сваку банку (n), осим за банку за коју је редовни годишњи допринос утврђен у складу са тачком 25. став 2. ове одлуке и за фиксни део доприноса за банку на коју се примењује тачка 28. те одлуке, на следећи начин:

где су:

p,q – индекс банака,

GCI – годишњи циљани износ из тачке 2. став 2. ове одлуке, умањен за износ годишњих доприноса утврђених у складу са тачком 25. став 2. ове одлуке и за укупан износ фиксних доприноса обрачунатих у складу са тачком 28. те одлуке и

Bn – износ основице за годишњи допринос банке n, прилагођен у складу са тач. 6. до 8. ове одлуке, не узимајући у обзир примену тачке 28. ове одлуке.

ПРИЛОГ 2

ВРСТЕ ДЕРИВАТА

1. Уговори о каматним стопама су:

– једновалутни каматни свопови,

– базни свопови,

– каматни форварди,

– каматни фјучерси,

– опције на каматне стопе и

– остали слични уговори.

2. Уговори о страним валутама и злату су:

– међувалутни каматни свопови,

– валутни форварди,

– валутни фјучерси,

– валутне опције,

– остали слични уговори,

– уговори који се односе на злато слични уговорима из алинеја од прве до пете ове тачке.

3. Уговори чије су карактеристике сличне уговорима из тач. 1. и 2. овог прилога, а односе се на друге предмете уговора, укључујући и индексе су:

– опције, фјучерси, свопови, каматни форварди и сви други уговори о дериватима који се односе на хартије од вредности, валуте, каматне стопе или приносе, емисионе јединице или друге деривате, финансијске индексе или финансијске мере, који се могу намирити физички или у новцу,

– опције, фјучерси, свопови, форварди и сви други уговори о дериватима који се односе на робу и који морају бити намирени у новцу или могу бити намирени у новцу на захтев једне од уговорних страна, осим у случају неизвршења обавеза или другог разлога за раскид уговора,

– опције, фјучерси, свопови и сви други уговори о дериватима који се односе на робу, који се могу намирити физички, под условом да су предмет трговања на регулисаном тржишту, мултилатералној или организованој трговачкој платформи, осим велепродајних енергетских производа на велико којим се тргује на организованој трговачкој платформи који се морају физички намирити,

– опције, фјучерси, свопови, форварди и сви други уговори о дериватима који се односе на робу и који се могу физички намирити, aко нису обухваћени алинејом трећом ове тачке и немају пословну намену, а имају обележја других изведених финансијских инструмената,

– финансијски уговори за разлике,

– опције, фјучерси, свопови, каматни форварди уговори и сви други уговори о дериватима који се односе на климатске варијабле, трошкове превоза, стопе инфлације или друге званичне економске статистичке показатеље, који морају бити намирени у новцу или могу бити намирени у новцу на захтев једне од уговорних страна, осим у случају неизвршења обавеза или другог разлога за раскид уговора, као и други уговори о дериватима који се односе на имовину, права, обавезе, индексе и мерне јединице који нису обухваћени алинејама од прве до пете ове тачке, а имају обележја других изведених финансијских инструмената, имајући у виду, између осталог, да ли се њима тргује на регулисаном тржишту, организованој или мултилатералној трговачкој платформи и

– емисионе јединице које се састоје од било којих јединица за које је утврђено да су у складу са законом којим се уређују климатске промене.

ПРИЛОГ 3

______________________________________

(пословно име и седиште банке)

Образац OOФ

ОСНОВИЦА ЗА ОБРАЧУН ГОДИШЊЕГ ДОПРИНОСА У ФОНД ЗА РЕСТРУКТУРИРАЊЕ БАНАКА
са стањем на дан __________________20__. године

(у хиљадама динара)

У ____________, __.__.20__. године

Извештај сачинио/ла:

________________________

(име и презиме)

________________________

(имејл адреса)

________________________

(телефон за контакте)

Прилог 3

______________________________________

(пословно име и седиште банке)

Образац OOФ-УО

ПРЕГЛЕД УМАЊЕЊА ОСНОВИЦЕ ЗА ОБРАЧУН ГОДИШЊЕГ ДОПРИНОСА У ФОНД ЗА РЕСТРУКТУРИРАЊЕ БАНАКА
са стањем на дан __________________20__. године

(у хиљадама динара)

У ____________, __.__.20__. године

Извештај сачинио/ла:

________________________

(име и презиме)

________________________

(имејл адреса)

________________________

(телефон за контакте)

Прилог 3

______________________________________

(пословно име и седиште банке)

Образац РПБ

ПРИЛАГОЂАВАЊЕ ДОПРИНОСА ПО ОСНОВУ РИЗИЧНОГ ПРОФИЛА БАНКЕ
са стањем на дан __________________20__. године

(у хиљадама динара)

У ____________, __.__.20__. године

Извештај сачинио/ла:

________________________

(име и презиме)

________________________

(имејл адреса)

________________________

(телефон за контакте)