1. Račun 000 - Žiro-račun
0000 - Žiro-račun
0001 - Žiro-račun poslovne jedinice
2. Račun 002 - Ostala novčana sredstva u novim dinarima
0020 - Obveznice neposredno unovčive
0021 - Blagajnički zapisi neposredno unovčivi
0022 - Državni zapisi neposredno unovčivi
0023 - Certifikati o depozitu neposredno unovčivi
0024 - Ostale kratkoročne hartije od vrednosti neposredno unovčive
0025 - Druga novčana sredstva u novim dinarima na računima kod Zavoda
za obračun i plaćanja
0026 - Druga novčana sredstva u novim dinarima
3. Račun 004 - Devizni računi kod drugih banaka
0040 - Devizni računi kod Narodne banke Jugoslavije
0041 - Devizni računi kod drugih banaka u zemlji
4. Račun 005 - Devizni računi kod inostranih banaka
0050 - Redovni devizni računi kod inostranih banaka
0051 - Posebni devizni računi kod inostranih banaka
0052 - Posebni devizni računi kod inostranih banaka za izvođenje
investicionih radova
5. Račun 006 - Gotovina u blagajni u stranoj valuti
0060 - Gotovina u blagajni u stranoj valuti
0061 - Gotovina na putu u stranoj valuti
0062 - Prolazni računi gotovine u blagajni u stranoj valuti
6. Račun 007 - Ostala novčana sredstva u stranoj valuti
0070 - Menice u stranoj valuti neposredno unovčive sa rokom
dospeća do tri meseca
0071 - Ostale hartije od vrednosti u stranoj valuti neposredno
unovčive sa rokom dospeća do tri meseca
7. Račun 008 - Zlato i ostali plemeniti metali
008 - Zlato neposredno unovčivo
0081 - Ostali plemeniti metali neposredno unovčivi
8. Račun 010 - Obavezna rezerva kod Narodne banke Jugoslavije
0100 - Obavezna rezerva kod Narodne banke Jugoslavije
0101 - Korišćena obavezna rezerva kod Narodne banke Jugoslavije
0102 - Posebna obavezna rezerva kod Narodne banke Jugoslavije
0103 - Korišćena posebna obavezna rezerva kod Narodne banke
Jugoslavije
9. Račun 011 - Hartije od vrednosti Narodne banke Jugoslavije
0110 - Blagajnički zapisi Narodne banke Jugoslavije koji se mogu
neposredno prodati, eskontovati ili refinansirati kod
Narodne banke Jugoslavije
0111 - Obveznice Narodne banke Jugoslavije koje se mogu neposredno
prodati, eskontovati ili refinansirati kod Narodne banke
Jugoslavije
0112 - Ostale kratkoročne hartije od vrednosti Narodne banke
Jugoslavije koje se mogu neposredno prodati, eskontovati
ili refinansirati kod Narodne banke Jugoslavije
10. Račun 012 - Ostali kratkoročni depoziti i ostale hartije od vrednosti
koji se mogu refinansirati kod Narodne banke Jugoslavije
0120 - Ostali kratkoročni depoziti koji se mogu refinansirati kod
Narodne banke Jugoslavije
0121 - Blagajnički zapisi banaka koji se mogu refinansirati kod
Narodne banke Jugoslavije
0122 - Komercijalni zapisi koji se mogu refinansirati kod Narodne
banke Jugoslavije
0123 - Druge hartije od vrednosti koje se mogu refinansirati kod
Narodne banke Jugoslavije
11. Račun 101 - Opozivi krediti i plasmani u novim dinarima drugim bankama
1010 - Opozivi krediti u novim dinarima bankama
1011 - Opozivi krediti u novim dinarima drugim finansijskim
organizacijama
1012 - Opozivi krediti u novim dinarima penzionim fondovima
1013 - Opozivi krediti u novim dinarima osiguravajućim organizacijama
1014 - Opozivi depoziti u novim dinarima dati Narodnoj banci
Jugoslavije
1015 - Opozivi depoziti u novim dinarima dati bankama
1016 - Opozivi depoziti u novim dinarima dati drugim finansijskim
organizacijama
1017 - Opozivi depoziti u novim dinarima dati penzionim fondovima
1018 - Opozivi depoziti u novim dinarima osiguravajućim organizacijama
1019 - Ispravka vrednosti opozivih kredita i plasmana u novim dinarima
bankama
12. Račun 103 - Kratkoročni krediti i plasmani u novim dinarima drugim bankama
1030 - Kratkoročni krediti u novim dinarima bankama
1031 - Kratkoročni krediti u novim dinarima drugim finansijskim
organizacijama
1032 - Kratkoročni krediti u novim dinarima penzionim fondovima
1033 - Kratkoročni krediti u novim dinarima osiguravajućim
organizacijama
1034 - Kratkoročni depoziti u novim dinarima dati bankama
1035 - Kratkoročni depoziti u novim dinarima dati drugim
finansijskim organizacijama
1036 - Kratkoročni depoziti u novim dinarima dati penzionim
fondovima i osiguravajućim organizacijama
1037 - Kratkoročni depoziti u novim dinarima dati Narodnoj banci
Jugoslavije
1038 - Dospeli dugoročni i kratkoročni krediti i plasmani u novim
dinarima drugim bankama
1039 - Ispravka vrednosti kratkoročnih kredita i plasmana u
novim dinarima drugim bankama
13. Račun 111 - Dospela kamata u novim dinarima od drugih banaka
1110 - Dospela kamata u novim dinarima od drugih banaka
1111 - Dospela kamata u novim dinarima od finansijskih organizacija
1112 - Dospela kamata u novim dinarima od penzionih fondova
1113 - Dospela kamata u novim dinarima od osiguravajućih organizacija
1119 - Ispravka vrednosti dospelih kamata u novim dinarima od drugih
banaka
14. Račun 114 - Dospela naknada u novim dinarima od ostalih banaka
1140 - Dospela naknada u novim dinarima od ostalih banaka
1141 - Dospela naknada u novim dinarima od finansijskih organizacija
1142 - Dospela naknada u novim dinarima od penzionih fondova
1143 - Dospela naknada u novim dinarima od osiguravajućih organizacija
1149 - Ispravka vrednosti dospelih naknada u novim dinarima od
ostalih banaka
15. Račun 121 - Dugoročni krediti i plasmani u novim dinarima drugim bankama
1210 - Dugoročni krediti u novim dinarima bankama
1211 - Dugoročni krediti u novim dinarima drugim finansijskim
organizacijama
1212 - Dugoročni krediti u novim dinarima penzionim fondovima
1213 - Dugoročni krediti u novim dinarima osiguravajućim
organizacijama
1214 - Dugoročni depoziti u novim dinarima dati bankama
1215 - Dugoročni depoziti u novim dinarima dati drugim
finansijskim organizacijama
1216 - Dugoročni depoziti u novim dinarima dati penzionim fondovima
i ostalim