ZAKON

O KREDITNIM INSTITUCIJAMA

(Objavljeno u "Narodnim novinama", br. 159 od 30 decembra 2013)

I. OPĆE ODREDBE

Predmet Zakona

Članak 1.
Ovim se Zakonom uređuju:
1) uvjeti za osnivanje, poslovanje i prestanak rada kreditnih institucija sa sjedištem u Republici Hrvatskoj te supervizija njihova poslovanja
2) uvjeti pod kojima pravne osobe sa sjedištem izvan Republike Hrvatske mogu pružati bankovne i/ili financijske usluge u Republici Hrvatskoj i
3) javna objava od strane Hrvatske narodne banke na području bonitetne regulative i supervizije kreditnih institucija.

Usklađenost s propisima Europske unije

Članak 2.
(1) Ovim se Zakonom u pravni poredak Republike Hrvatske prenose sljedeće direktive:
1) Direktiva 2013/36/EU Europskog parlamenta i Vijeća od 26. lipnja 2013. o pristupanju djelatnosti kreditnih institucija i bonitetnom nadzoru nad kreditnim institucijama i investicijskim društvima, izmjeni Direktive 2002/87/EZ te stavljanju izvan snage direktiva 2006/48/EZ i 2006/49/EZ (SLL176, 27. 6. 2013.)
2) Direktiva Vijeća 86/635/EEZ od 8. prosinca 1986. o godišnjim financijskim izvještajima i konsolidiranim financijskim izvještajima banaka i drugih financijskih institucija (SLL372, 31. 12. 1986.), kako je posljednji put izmijenjena Direktivom 2006/46/EZ Europskog parlamenta i Vijeća od 14. lipnja 2006. o izmjeni Direktiva Vijeća 78/660/EEZ o godišnjim financijskim izvještajima određenih vrsta društava, 83/349/EEZ o konsolidiranim financijskim izvještajima, 86/635/EEZ o godišnjim financijskim izvještajima i konsolidiranim financijskim izvještajima banaka i drugih financijskih institucija i 91/674/EEZ o godišnjim financijskim izvještajima i konsolidiranim financijskim izvještajima društava za osiguranje (SLL224, 16. 8. 2006.)
3) Direktiva 94/19/EZ Europskog parlamenta i Vijeća od 30. svibnja 1994. o sustavima osiguranja depozita (SLL135, 31. 5. 1994.), kako je posljednji put izmijenjena Direktivom 2009/14/EZ Europskog parlamenta i Vijeća od 11. ožujka 2009. godine o izmjeni Direktive 94/19/EZ o sustavima osiguranja depozita u odnosu na razine pokrića i odgode isplate (SLL68, 13. 3. 2009.)
4) Direktiva 2001/24/EZ Europskog parlamenta i Vijeća od 4. travnja 2001. o restrukturiranju i likvidaciji kreditnih institucija (SLL125, 5. 5. 2001.) i
5) Direktiva Vijeća 89/117/EEZ od 13. veljače 1989. o obvezama podružnica osnovanih u državi članici kreditnih i financijskih institucija koje imaju sjedište izvan te države članice, u pogledu objavljivanja godišnjih računovodstvenih dokumenata (SLL44, 16. 2. 1989.).
(2) Ovim se Zakonom detaljnije uređuje provođenje Uredbe (EU) br. 575/2013 Europskog parlamenta i Vijeća od 26. lipnja 2013. o bonitetnim zahtjevima za kreditne institucije i investicijska društva i o izmjeni Uredbe (EU) br. 648/2012 (SLL176, 27. 6. 2013., u daljnjem tekstu: Uredba (EU) br. 575/2013).

Pojmovi upotrijebljeni u ovom Zakonu

Članak 3.
Pojedini pojmovi koji se upotrebljavaju u ovom Zakonu imaju sljedeće značenje:
1) "diskrecijske mirovinske pogodnosti" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 73. Uredbe (EU) br. 575/2013
2) "društvo kći" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 16. Uredbe (EU) br. 575/2013
3) "društvo za osiguranje" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 5. Uredbe (EU) br. 575/2013
4) "društvo za pomoćne usluge" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 18. Uredbe (EU) br. 575/2013
5) "društvo za reosiguranje" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 6. Uredbe (EU) br. 575/2013
6) "društvo za upravljanje imovinom" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 19. Uredbe (EU) br. 575/2013
7) "država članica domaćin" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 44. Uredbe (EU) br. 575/2013
8) "financijska institucija" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 26. Uredbe (EU) br. 575/2013
9) "financijska poluga" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 93. Uredbe (EU) br. 575/2013
10) "financijski holding" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 20. Uredbe (EU) br. 575/2013
11) "financijski instrument" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 50. Uredbe (EU) br. 575/2013
12) "grupa povezanih osoba" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 39. Uredbe (EU) br. 575/2013
13) "interni pristupi" jesu pristup zasnovan na internim rejting-sustavima iz članka 143. stavka 1., pristup internih modela iz članka 221., pristup vlastitih procjena iz članka 225., napredni pristup iz članka 312. stavka 2., metoda internih modela iz članaka 283. i 363. i pristup interne procjene iz članka 259. stavka 3. Uredbe (EU) br. 575/2013
14) "investicijsko društvo" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 2. Uredbe (EU) br. 575/2013
15) "knjiga trgovanja" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 86. Uredbe (EU) br. 575/2013
16) "konsolidirajuće nadzorno tijelo" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 41. Uredbe (EU) br. 575/2013
17) "konsolidirana osnova" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 48. Uredbe (EU) br. 575/2013
18) "konsolidirani položaj" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 47. Uredbe (EU) br. 575/2013
19) "kontrola" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 37. Uredbe (EU) br. 575/2013
20) "kreditna institucija" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 1. Uredbe (EU) br. 575/2013
21) "kvalificirani udio" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 36. Uredbe (EU) br. 575/2013
22) "matična država članica" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 43. Uredbe (EU) br. 575/2013
23) "matična kreditna institucija u državi članici" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 28. Uredbe (EU) br. 575/2013, a ne uključuje matičnu kreditnu instituciju u RH
24) "matična kreditna institucija u EU-u" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 29. Uredbe (EU) br. 575/2013
25) "matična kreditna institucija u RH" je kreditna institucija koja u Republici Hrvatskoj ima kreditnu ili financijsku instituciju, a koja je društvo kći ili koja ima sudjelujući udio u takvoj kreditnoj ili financijskoj instituciji te koja sama nije društvo kći neke druge kreditne institucije koja je dobila odobrenje za rad u Republici Hrvatskoj ili financijskog holdinga ili mješovitog financijskog holdinga koji je osnovan u Republici Hrvatskoj
26) "matični financijski holding u državi članici" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 30. Uredbe (EU) br. 575/2013, a ne uključuje matični financijski holding u RH
27) "matični financijski holding u EU-u" kako je uređeno člankom 4. stavkom 1. točkom 31. Uredbe (EU) br. 575/2013
28) "matični financijski holding u RH" je financijski holding koji sam nije društvo kći kreditne institucije koja je odobrenje za rad dobila u Republici Hrvatskoj ili financijskog holdinga ili mješovitog financijskog holdinga koji je osnovan u Republici Hrvatskoj
29) "matični mješoviti