Na temelju članka 43. stavka 3. Zakona o Hrvatskoj narodnoj banci ("Narodne novine", br. 75/2008.) i članka 13. stavka 1. Odluke o uvjetima i načinu na koji ovlašteni mjenjači obavljaju mjenjačke poslove ("Narodne novine", br. 21/2007. i 18/2011.) guverner Hrvatske narodne banke 25. svibnja 2011. donio je

UPUTU

ZA PRIMJENU ODLUKE O UVJETIMA I NAČINU NA KOJI OVLAŠTENI MJENjAČI OBAVLjAJU MJENjAČKE POSLOVE

(Objavljeno u "Narodnim novinama", br. 60 od 01 juna 2011)

I. Opće odredbe

(1) Uputom za primjenu Odluke o uvjetima i načinu na koji ovlašteni mjenjači obavljaju mjenjačke poslove (u nastavku teksta: Uputa) propisuje se način jedinstvene primjene Odluke o uvjetima i načinu na koji ovlašteni mjenjači obavljaju mjenjačke poslove (u nastavku teksta: Odluka), i to u odnosu na:
1. način formiranja serijskih brojeva za svaku vrstu transakcije kojom se koristi pri obavljanju mjenjačkih poslova
2. način formiranja tečajne liste
3. izgled, sadržaj i način bilježenja podataka u izvješćima koja su propisana člankom 4. stavkom 1. pod 2., člankom 11. stavkom 3. te člankom 12. stavkom 12. Odluke, u dijelu koji se odnosi na korištenje certificiranoga računalnog programa, i to:
- "Blagajnički dnevnik za evidentiranje transakcija" - Prilog br. 1
- "Obračun dnevne blagajne - stanje blagajničkog dnevnika" - Prilog br. 2
- "Izvješće o kupnji odnosno prodaji strane gotovine i otkupu čekova koji glase na stranu valutu za razdoblje _______" - Prilog br. 3
- "Promet ovlaštenih mjenjača - zbirno izvješće o kupnji odnosno prodaji strane gotovine i otkupljenim čekovima koji glase na stranu valutu" - Prilog br. 3A
- "Dnevnik otkupa strane gotovine i čekova koji glase na stranu valutu" i
"Dnevnik prodaje strane gotovine" - Prilog br. 4
- "Specifikacija strane gotovine i čekova koji glase na stranu valutu" - Prilog br. 5
4. sadržaj dokumentacije na kojoj se bilježe uplate u gotovini u kunama i stranoj gotovini odnosno isplate gotovine u kunama, strane gotovine i čekova koji glase na stranu valutu
5. način obavještavanja javnosti o uvjetima i načinu prikupljanja ponuda programskih rješenja zaštićenoga računalnog programa za ovlaštene mjenjače
6. način obavještavanja javnosti o proizvođačima zaštićenih računalnih programa za koje je Hrvatska narodna banka izdala certifikate.
(2) Brojčane oznake i slovne kratice stranih valuta bilježe se u skladu s važećim propisom kojim se uređuje način otvaranja transakcijskih računa.
(3) Prilozi 1, 2, 3, 3A, 4 i 5 sastavni su dio ove Upute.

II.Način formiranja serijskih brojeva za svaku vrstu transakcije koja se pojavljuje pri obavljanju mjenjačkih poslova

(1) Serijski je broj svake vrste transakcije alfanumerički, a sastoji se od ukupno deset slovnih i brojčanih oznaka. Serijski broj svake vrste transakcije počinje slovnom oznakom na prvom, odnosno na prvom i drugom mjestu, a nastavlja se s devet, odnosno osam, brojčanih oznaka.
(2) Posljednja je znamenka brojčanog dijela prvoga serijskog broja za svaku vrstu transakcije 1, a prethodne su znamenke brojčanog dijela toga serijskog broja 0.
(3) Posljednja znamenka brojčanog dijela serijskog broja za svaku vrstu transakcije uvećava se za 1 u odnosu na brojčani dio prethodnoga serijskog broja.
(4) Slovni dijelovi serijskih brojeva transakcija glase:
- kod transakcija otkupa strane gotovine, odnosno čekova koji glase na stranu valutu: "O"
- kod transakcije prodaje strane gotovine: "P"
- kod transakcija uplata u kunama:
- primitak kuna s računa za redovito poslovanje: "UP"
- primitak kuna na osnovi prodaje otkupljene strane gotovine banci: "UL"
- primitak kuna na osnovi prodaje razlike između otkupa i prodaje banci: "UA"
- primitak kuna s drugoga blagajničkog mjesta koje je unutar istoga mjenjačkog mjesta: "UU"
- primitak kuna s drugoga mjenjačkog mjesta istoga ovlaštenog mjenjača: "UN"
- primitak efektivnih kuna: "UE"
- kod transakcija isplata u kunama:
- polaganje kuna na račun za redovito poslovanje: "IP"
- prijenos kuna na drugo blagajničko mjesto koje je unutar istoga mjenjačkog mjesta: "IU"
- prijenos kuna na drugo mjenjačko mjesto istoga ovlaštenog mjenjača: "IN"
- izlaz efektivnih kuna: "IE"
- kod transakcija uplata u stranoj gotovini:
- primitak strane gotovine s drugoga blagajničkog mjesta koje je unutar istoga mjenjačkog mjesta: "FU"
- primitak strane gotovine s drugoga mjenjačkog mjesta istoga ovlaštenog mjenjača: "FN"
- primitak strane gotovine s posebnog računa: "FP"
- kod transakcija isplata u stranoj gotovini:
- prijenos strane gotovine na drugo blagajničko mjesto koje je unutar istoga mjenjačkog mjesta: "FI"
- prijenos strane gotovine na drugo mjenjačko mjesto istoga ovlaštenog mjenjača: "FD"
- polaganje strane gotovine na poseban račun: "FM"
- odnošenje čekova koji glase na stranu valutu banci na otkup: "FC"
- odnošenje strane gotovine banci na otkup: "FG"
- kod transakcija:
- ostale uplate: "OU"
- ostale isplate: "OI".
(5) Serijski se brojevi za svaku vrstu transakcije na svakom blagajničkom mjestu dodjeljuju tako da prvoga radnog dana u novoj kalendarskoj godini brojčani dio prvoga serijskog broja za svaku vrstu transakcije počinje brojem 1.
(6) Svaka vrsta transakcije mora sadržavati serijski broj.

III. Način formiranja tečajne liste

(1) Prije evidentiranja prve transakcije u jednom radnom danu ovlašteni mjenjač dužan je izraditi tečajnu listu koju će primjenjivati toga dana.
(2) Na svakoj tečajnoj listi bilježi se njezin redni broj i datum kada se ona primjenjuje.
(3) Datum na tečajnoj listi koja se primjenjuje mora odgovarati kalendarskom datumu.
(4) Tečajnoj listi dodjeljuje se redni broj na sljedeći način:
Prvoga radnog dana ovlaštenog mjenjača u kalendarskoj godini redni broj tečajne liste je 1, a sljedećih radnih dana, do kraja kalendarske godine, redni broj tečajne liste uvećava se za 1.

IV. Sadržaj i način bilježenja podataka u izvješće "Blagajnički dnevnik za evidentiranje transakcija" (Prilog br. 1)

(1) U izvješću "Blagajnički dnevnik za evidentiranje transakcija" bilježe se podaci o transakcijama obavljenima tijekom jednoga radnog dana, kronološkim redom.
(2) U izvješće propisani se sadržaj bilježi na sljedeći način:
1.
U 1. stupac bilježi se redni broj transakcije; redni broj prve transakcije počinje brojem 1, a svakoj sljedećoj transakciji dodaje se redni broj uvećan za 1.
2.
U 2. stupac upisuju se datum, sat i minuta kada je transakcija obavljena.
3.
U 3. stupac bilježi se opis transakcije, i to:
- kod otkupa strane gotovine bilježi se tekst: "primitak od mjenjačkih poslova - otkup strane gotovine", odnosno akronim OTKGOT
- kod otkupa čekova koji glase na stranu valutu bilježi se tekst: "primitak od mjenjačkih poslova - otkup čekova koji glase na stranu valutu", odnosno akronim OTKCEK
- kod prodaje strane gotovine bilježi se tekst