Na temelju članka 8. stavka 2., članka 9. i članka 39. stavka 2. pod i) Zakona o Hrvatskoj narodnoj banci ("Narodne novine", br. 36/2001. i 135/2006.) guverner Hrvatske narodne banke donio je 5. prosinca 2007.

ODLUKU

O UPISU OBVEZNIH BLAGAJNIČKIH ZAPISA HRVATSKE NARODNE BANKE

(Objavljeno u "Narodnim novinama", br. 132 od 24 studenog 2007)

OPĆE ODREDBE

I.
Ovom odlukom određuju se uvjeti, način, rokovi i iznos upisa obveznih blagajničkih zapisa Hrvatske narodne banke nominiranih u kunama (u nastavku teksta: obvezni blagajnički zapisi).
II.
Obvezne blagajničke zapise upisuju sljedeće financijske institucije:
- banke i štedne banke osnovane u Republici Hrvatskoj u skladu sa Zakonom o bankama
- podružnice stranih banaka u Republici Hrvatskoj osnovane u skladu sa Zakonom o bankama
(u nastavku teksta: banke).
Obvezne blagajničke zapise ne upisuju sljedeće financijske institucije:
- štedionice specijalne namjene (stambene štedionice) i banke kada je to posebnim zakonom propisano
- Hrvatska banka za obnovu i razvitak.
III.
Obvezne blagajničke zapise dužna je upisati ona banka koja na kraju obračunskog razdoblja u odnosu na 31. prosinca 2007. ostvari rast plasmana iz točkeVI. stavaka 2., 3., 5., 6., 7. i 9. ove odluke po stopi većoj od stope dopuštene za to razdoblje.
Obračunsko razdoblje za obračun rasta plasmana iz točkeVI. stavaka 2., 3., 5., 6., 7. i 9. ove odluke uvijek počinje 1. siječnja 2008., a završava posljednjega kalendarskog dana svakog mjeseca.
Dopuštena stopa rasta za svako obračunsko razdoblje iz stavka 2. ove točke utvrđuje se na sljedeći način:
- u obračunskom razdoblju od 1. do 31. siječnja 2008. dopuštena stopa rasta plasmana iznosi 1%
- u svakom idućem obračunskom razdoblju dopuštena stopa rasta plasmana povećava se za 1 postotni bod.
IV.
U slučaju pripajanja ili spajanja banaka rast plasmana banke i prodaja potraživanja s osnove danih kredita nakon statusnih promjena utvrđuju se na osnovi konsolidiranih podataka, polazeći od pretpostavke da su banke koje su sudjelovale u pripajanju, odnosno spajanju, bile jedna banka na dan 31. prosinca 2007.
V.
Štedna banka nastala preoblikovanjem iz štedno-kreditne zadruge u skladu s odredbama članka 81. Zakona o kreditnim unijama ("Narodne novine", br. 141/2006.) obvezna je upisati obvezne blagajničke zapise ako na kraju obračunskog razdoblja u odnosu na posljednji kalendarski dan u mjesecu u kojem je upisana u sudski registar ostvari rast plasmana iz točkeVI. stavaka 2., 3., 5., 6., 7. i 9. ove odluke po stopi većoj od stope dopuštene za to razdoblje.
Za štednu banku iz stavka 1. ove točke obračunsko razdoblje uvijek počinje 1. kalendarskog dana u mjesecu koji slijedi nakon mjeseca u kojem je upisana u sudski registar, a završava posljednjega kalendarskog dana svakog mjeseca.
Banka i štedna banka upisana u sudski registar nakon stupanja na snagu ove odluke, osim štedne banke iz stavka 1. ove točke, obvezna je upisati obvezne blagajničke zapise ako na kraju obračunskog razdoblja u odnosu na posljednji kalendarski dan u mjesecu po isteku 3 mjeseca od dana upisa u sudski registar ostvari rast plasmana iz točkeVI. stavaka 2., 3., 5., 6., 7. i 9. ove odluke po stopi većoj od stope dopuštene za to razdoblje.
Za banku i štednu banku iz prethodnog stavka ove točke obračunsko razdoblje uvijek počinje po isteku 3 mjeseca od dana upisa u sudski registar, i to 1. kalendarskog dana sljedećeg mjeseca, a završava posljednjega kalendarskog dana svakog mjeseca.
Dopuštena stopa rasta plasmana za prvo obračunsko razdoblje iz stavaka 2. i 4. ove točke iznosi 1%, a u svakom idućem obračunskom razdoblju ta se stopa povećava za 1 postotni bod.

OBUHVAT PLASMANA ZA IZRAČUN OSNOVICE

VI.
U smislu ove odluke pod plasmanima se podrazumijevaju određeni dio imovine i određene izvanbilančne stavke.
Dio imovine koji se u smislu ove odluke smatra plasmanima jest ukupna imovina iskazana u posljednjem retku bilance prema obrascu BS1-2 Nekonsolidiranoga mjesečnoga statističkog izvješća banke uvećana za posebne rezerve za identificirane gubitke na skupnoj osnovi i ispravak vrijednosti te umanjena za sljedeće stavke imovine:
- gotovinu
- depozite kod Hrvatske narodne banke
- blagajničke zapise Hrvatske narodne banke
- kredite bankama (domaćim i stranim) i depozite kod banaka (domaćih i stranih)
- ostala potraživanja od nerezidenata
- vrijednosne papire Republike Hrvatske i republičkih fondova
- kredite odobrene Republici Hrvatskoj i republičkim fondovima
- preuzetu imovinu, materijalnu imovinu (umanjenu za amortizaciju), nematerijalnu imovinu, plemenite metale i ostalo
- plasmane odobrene iz sredstava Hrvatske banke za obnovu i razvitak
- ostale oblike izloženosti prema Republici Hrvatskoj i republičkim fondovima.
U plasmane iz prethodnog stavka ove točke uključuje se i ukupan iznos prodanih potraživanja s osnove danih kredita u obračunskom razdoblju i potraživanja koja proizlaze iz poslova prodaje potraživanja s osnove danih kredita u kojima je banka pokrovitelj, inicijator ili bilo koji drugi sudionik prodaje potraživanja s te osnove.
Odbitne stavke u smislu ove odluke nisu plasmani osigurani vrijednosnim papirima i jamstvom Republike Hrvatske.
Izvanbilančne stavke koje se u smislu ove odluke smatraju plasmanima jesu:
- garancije
- akreditivi
- mjenice
- okvirni krediti i obveze financiranja
- ostale rizične klasične izvanbilančne stavke
- otpisana potraživanja iskazana u izvanbilančnoj evidenciji.
U plasmane se uključuje i ukupan iznos kredita i zajmova odobrenih rezidentima od strane pravnih osoba sa sjedištem u Republici Hrvatskoj u kojima banka ima kontrolu u skladu s odredbama članka 11. stavka 2. Zakona o bankama ("Narodne novine", br. 84/2002. i 141/2006.) ili izravno ulaganje na temelju kojega sudjeluje s 10 ili više posto u kapitalu te pravne osobe ili glasačkim pravima u toj pravnoj osobi.
U plasmane se uključuje i ukupan iznos kredita i zajmova odobrenih rezidentima od strane pravnih osoba sa sjedištem u Republici Hrvatskoj u kojima financijska institucija koja nije obveznik upisa obveznih blagajničkih zapisa po ovoj odluci ima izravan većinski udjel u kapitalu ili izravnu većinu glasačkih prava, ako istodobno u banci koja je obveznik primjene ove odluke ima izravno ulaganje na temelju kojega drži 25 ili više posto u kapitalu ili u glasačkim pravima banke.
U slučaju da su na temelju stavka 6. i 7. ove točke dvije ili više banaka obvezne uključiti kredite i zajmove iste pravne osobe u plasmane, obveznik je samo jedna banka, i to ona koja ima izravni većinski udjel ili izravnu većinu glasačkih prava odnosno veće izravno ulaganje.
Osim kredita i zajmova iz stavka 6. i 7. ove točke u plasmane se uključuju i potraživanja iz kredita i zajmova koje su pravne osobe iz stavka 6. i 7. ove točke stekle kupnjom potraživanja ili na osnovi drugoga pravnog posla, na temelju kojega su stupile u položaj vjerovnika, ako ta potraživanja nisu obuhvaćena stavkom 3. ove točke.
Odredbe stavka 6., 7. i 9. ove točke ne odnose se na kredite i zajmove odobrene Republici Hrvatskoj i republičkim fondovima.
VII.
Pod prodajom potraživanja s osnove danih kredita u smislu ove odluke podrazumijeva se svaki pravni posao u kojemu banka ustupa, s naknadom ili bez nje, svoje tražbine s osnove