Na temelju članka 104. stavka 2. Zakona o bankama ("Narodne novine", br. 84/2002.), članka 39. stavka 2. točke i) Zakona o Hrvatskoj narodnoj banci ("Narodne novine", br. 36/2001.) guverner Hrvatske narodne banke donosi

ODLUKU

O OBVEZI DOSTAVLjANjA IZVJEŠĆA "NETO POTRAŽIVANjA BANKE OD OPĆE DRŽAVE I JAMSTVA"

(Objavljeno u "Narodnim novinama", br. 60 od 30 svibnja 2006)

I.
Za potrebe monetarne statistike Hrvatska narodna banka obvezuje banke na popunjavanje i dostavljanje izvješća "Neto potraživanja banke od opće države i jamstva" (u nastavku teksta: Izvješće).
II.
Za potrebe Izvješća, opća država obuhvaća sljedeće sektore: Republika Hrvatska, republički fondovi, lokalna država te Hrvatska banka za obnovu i razvitak.
III.
Banke sastavljaju i dostavljaju Izvješće na obrascu NP/JAM u modalitetima koji su utvrđeni u Uputama za popunjavanje Izvješća.
Obrazac NP/JAM i Uputa za popunjavanje Izvješća sastavni su dio ove odluke.
IV.
Izvješće treba dostaviti Hrvatskoj narodnoj banci najkasnije 13. radnog dana nakon isteka izvještajnog mjeseca (radnim danom smatra se i subota), s tim da se krajnji rok za dostavljanje izvješća na kraju kalendarskog tromjesečja produljuje za tri dana.
V.
Prvo Izvješće prema ovoj odluci banke trebaju dostaviti u Hrvatsku narodnu banku za izvještajno razdoblje koje završava 30. lipnja 2006.
VI.
Posljednje izvješće prema Odluci o obvezi dostavljanja Izvješća "Neto potraživanja banke od opće države i garancije" ("Narodne novine", br. 155/2004., 189/2004. i 22/2005.) banke su dužne dostaviti Hrvatskoj narodnoj banci za izvještajno razdoblje koje završava 31. svibnja 2006.
VII.
Danom stupanja na snagu ove odluke prestaje važiti Odluka o obvezi dostavljanja Izvješća "Neto potraživanja banke od opće države i garancije" ("Narodne novine", br. 155/2004., 189/2004. i 22/2005.).

VIII. Odredbe ove odluke primjenjuju se i na stambene štedionice.

IX. Ova odluka stupa na snagu osmog dana od dana objave u "Narodnim novinama".

O. br. 283-020/04-06/ŽR

Zagreb, 17. svibnja 2006.

Guverner

Hrvatske narodne banke

dr. sc. Željko Rohatinski, v. r.

UPUTA ZA POPUNjAVANjE IZVJEŠĆA"NETO POTRAŽIVANjA BANKE OD OPĆE DRŽAVE I JAMSTVA"

OPĆE UPUTE

UVOD

Radi kompilacije podataka o neto potraživanjima bankarskog sustava od opće države Hrvatska narodna banka obvezuje banke na popunjavanje i dostavljanje izvješća "Neto potraživanja banke od opće države i jamstva" (u nastavku teksta: Izvješće) na obrascu NP/JAM (u nastavku teksta: Obrazac).

Za potrebe Izvješća, opća država obuhvaća sljedeće sektore: Republika Hrvatska, republički fondovi, lokalna država te Hrvatska banka za obnovu i razvitak. Sektor lokalna država obuhvaća 53 jedinice lokalne države (20 županija, 33 grada, uključujući Grad Zagreb). Popis jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave nalazi se u Prilogu.

ORGANIZACIJA UPUTA ZA POPUNjAVANjE IZVJEŠĆA

Upute se sastoje od tri dijela, koji sadrže informacije o tome kako ispravno popuniti Izvješće i kako na pravilan način poslati Izvješće u Hrvatsku narodnu banku. Dijelovi Upute su sljedeći:

1. Opće upute

2. Uputa za dostavljanje podataka

3. Popis 53 jedinice lokalne i područne (regionalne) samouprave

MODALITETI DOSTAVLjANjA IZVJEŠĆA

Izvješće se dostavlja na Obrascu, na papiru i telekomunikacijskim putem, u skladu s Uputom za rad s aplikacijom za dostavljanje podataka banaka.

Izvješće ima zaglavlje, u kojem se navodi naziv banke (puno ili skraćeno ime banke), oznaka banke (matični broj) i datum (posljednji dan izvještajnog razdoblja u obliku ddmmgggg).

SADRŽAJ I PRIPREMA IZVJEŠĆA

Izvješće sadrži odabrane stavke iz Statističkog izvješća banke, koje se odnose na Republiku Hrvatsku, republičke fondove, lokalnu državu te Hrvatsku banku za obnovu i razvitak. Izvješće se sastavlja jedanput mjesečno, sa stanjem na posljednji dan u mjesecu.

Iznosi tzv. izvornih stavaka u Obrascu (a to su one stavke koje nisu zbroj drugih stavaka) moraju odgovarati iznosima u Statističkom izvješću banke za isto izvještajno razdoblje (osim iznosa koji se odnose na lokalnu državu, koji moraju biti manji ili jednaki iznosima u Statističkom izvješću banke). Devizni iznosi izračunavaju se preračunavanjem originalnoga valutnog iznosa u kunsku protuvrijednost pomoću srednjeg tečaja Hrvatske narodne banke na posljednji dan izvještajnog razdoblja, kao i u Statističkom izvješću banke.

Svi iznosi u Obrascu (na papiru) moraju biti iskazani u tisućama kuna, s brojevima zaokruženim na najbližu tisućicu i međusobno usklađeni unutar Obrasca. Stavke koje iznose manje od 500 kuna iskazuju se kao nula. Svi iznosi u datoteci moraju biti iskazani u kunama i lipama, kao i u Statističkom izvješću banke.

Obrazac se sastoji od tri stranice A, B i C.

Na stranici A (stavke 1132 do 1228) banka treba prikazati, uz kunska potraživanja i obveze, i valutnu strukturu kunskih potraživanja/obveza uz valutnu klauzulu, kao i valutnu strukturu deviznih potraživanja/obveza, tako da se originalni valutni iznosi preračunaju u kunsku protuvrijednost pomoću srednjeg tečaja Hrvatske narodne banke na posljednji dan izvještajnog razdoblja. U redcima "Ostale valute" treba prikazati kunsku protuvrijednost potraživanja/obveza u valutama koje nisu navedene u prethodnim stavkama (npr. kanadski dolar, švedska kruna i sl.). U ovom dijelu Obrasca sva potraživanja/obveze prikazuju se na bruto osnovi, tj. prije umanjenja za ispravke vrijednosti.

Banka koja u stavkama pod nazivom "Ostale valute" ima iznose veće od nule, dužna je priložiti specifikaciju po valutama i iznosima na papiru. Iznosi u specifikaciji moraju biti iskazani u kunama i lipama.

Stranica B je varijabilne duljine. Na ovoj stranici banka prikazuje razradu potraživanja banke od komitenata osiguranih jamstvima Ministarstva financija, Hrvatske agencije za malo gospodarstvo, Republike Hrvatske (osim potraživanja osiguranih jamstvima Ministarstva financija i potraživanja osiguranih garancijama Hrvatske agencije za malo gospodarstvo), republičkih fondova, Hrvatske banke za obnovu i razvitak te jedinica lokalne države. Uključuju se potraživanja osigurana uvjetnim i bezuvjetnim, te financijskim i činidbenim jamstvima. Pojam "jamstvo" obuhvaća, osim jamstava, i garancije Hrvatske agencije za malo gospodarstvo te ostale oblike osiguranja plaćanja (npr. zadužnice, mjenice, primljene dužničke i vlasničke vrijednosne papire, hipoteke i slične instrumente osiguranja plaćanja). Potrebno je prikazati samo onaj dio potraživanja koji je osiguran jamstvom. U Izvješće je potrebno uključiti samo bilančna potraživanja za koje je banka primila jamstvo, dok se iznosi izvanbilančnih potraživanja ne prikazuju u ovom obrascu (npr. preuzete obveze po odobrenim, a neiskorištenim kreditima). U slučaju prodaje potraživanja ili dijela potraživanja za koje postoji jamstvo ili garancija, iz Izvješća je potrebno isključiti to potraživanje odnosno dio potraživanja.

Stranica C je varijabilne duljine. Na ovoj stranici banka prikazuje razradu pojedinih stavaka sa stranice A prema nazivu tijela državne uprave, matičnom broju, valuti, sektoru, instrumentu te iznosu.

UPUTA ZA IZRADU I DOSTAVLjANjE DATOTEKE NETO POTRAŽIVANjA BANKE OD OPĆE DRŽAVE I JAMSTVA

Podaci se šalju u datoteci čija su obilježja i sadržaj dani u tekstu ovog priloga.

1. Standardne karakteristike datoteke

- format ASCII

- kodna stranica CP1250 (LATIN2)

- slogovi prema Tablici 1.

- svaki slog završava delimiterom CRLF (Dž’0D0A’)

- naziv datoteke je MBR.NPG (matični broj.NPG).

2. SADRŽAJ DATOTEKE

Slogovi u datoteci fiksne su duljine, 185 znakova. Slogovi se popunjavaju onako kako je prikazano u Tablici 1. Numerička polja (N) popunjavaju se vodećim nulama, a nulama se popunjavaju i onda kada su neobvezna i/ili nemaju konkretan sadržaj. Polje 11 predviđeno za unos iznosa duljine je 15 znakova s 2 decimalna mjesta. Oznaka predznaka (polje 10) sa "+" (plus) ili "-" (minus) potrebna je zbog jedinstvenog načina označavanja iznosa koji je pozitivan ili negativan, a nalazi se u polju koje neposredno slijedi polje za predznak. Alfanumerička polja (AN) popunjavaju se slijeva, bez vodećih praznina. Treba obavezno unositi tagove iz Uputa.

Tablica 1 opisuje slogove podataka iz Izvješća. Svi slogovi imaju istovjetan sadržaj polja 1 - 4, dok se ostatak mijenja s obzirom na stranicu Izvješća.

Banka u datoteci mora imati najmanje 229 redaka (228 fiksnih redaka sa stranice A i zbrojni redak za garancije i jamstva sa stranice B).

3. FORMIRANjE I SADRžAJ SLOGOVA

S obzirom na točno određen sadržaj Izvješća, jedan slog datoteke prikaz je jednog retka Izvješća. U Uputi za popunjavanje Izvješća detaljno je opisan način popunjavanja Obrazaca, kao i kontrola pojedinih polja unutar njih.

Obrazac se sastoji od tri stranice, ali redni broj retka (polje 6) odnosi se na cijelo Izvješće, tj. neovisno o oznaci stranice (polje 5) nastavlja se do kraja, što znači da raste kontinuirano minimalno do 229, kao i pripadajući tagovi.

Stranica A fiksne je duljine i sadrži 228 retka (stavke 1001 do 1228). Slog za stranicu A mora obavezno imati popunjena sljedeća polja iz Tablice 1: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 9, 10 i 11. Iznimno, za retke 9, 14, 17, 18, 19, 20, 22, 23, 24, 30, 34, 37, 38, 39, 40, 42, 43, 49, 53, 56, 57, 58, 59, 61 i 62 (koji se razrađuju na stranici C) moraju biti popunjena i polja 7 i 8.

Slog za stranicu B obavezno mora imati popunjena sljedeća polja iz Tablice 1: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16 i 17. Iznimno, za redak 229 moraju biti popunjena sljedeća polja iz Tablice 1: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8,