Na temelju članka 197. stavka 3. Zakona o kreditnim institucijama ("Narodne novine", br.117/2008.) i članka 43. stavka 2. točke 9. Zakona o Hrvatskoj narodnoj banci ("Narodne novine", br. 75/2008.) i guverner Hrvatske narodne banke donio je

ODLUKU

O NAČINU PROVEDBE SUPERVIZIJE KREDITNIH INSTITUCIJA I IZRICANjU SUPERVIZORSKIH MJERA

(Objavljeno u "Narodnim novinama", br. 1 od 02 siječnja 2009, 75/09, 67/13)

I. OPĆE ODREDBE

Članak 1.

(1) Ovom se Odlukom pobliže propisuju uvjeti i način provedbe supervizije kreditnih institucija te postupak izricanja supervizorskih mjera koje se nalažu radi poduzimanja aktivnosti za poboljšanje sigurnosti i stabilnosti poslovanja kreditne institucije i otklanjanja utvrđenih nezakonitosti, nedostataka ili slabosti u poslovanju kreditne institucije.
(2) Ovom se Odlukom detaljnije određuju i postupci ovlaštenih osoba Hrvatske narodne banke u obavljanju supervizije i izricanju supervizorskih mjera te obveze tijela kreditne institucije tijekom supervizije koju obavlja Hrvatska narodna banka.
(3) Odredbe ove Odluke dužne su primjenjivati sve kreditne institucije sa sjedištem u Republici Hrvatskoj koje su od Hrvatske narodne banke dobile odobrenje za rad.
(4) Odredbe ove Odluke na odgovarajući način primjenjuju se i na:
1) podružnice kreditnih institucija sa sjedištem u državi članici koje putem podružnice ili neposredno pružaju usluge u Republici Hrvatskoj,
2) podružnice kreditnih institucija sa sjedištem u trećoj državi koje su od Hrvatske narodne banke dobile odobrenje za pružanje usluga.
(5) Na postupke nadzora nad primjenom drugih zakona koje Hrvatska narodna banka obavlja nad kreditnim institucijama na odgovarajući način primjenjuju se odredbe ove Odluke.

Članak 2.

Hrvatska narodna banka obavlja superviziju kreditnih institucija u skladu sa Zakonom o kreditnim institucijama, propisima donesenim na temelju tog Zakona, drugim zakonima i propisima donesenim na temelju tih zakona, sporazumom o suradnji sklopljenim s nadležnim nadzornim tijelom države članice ili nadležnim nadzornim tijelom treće države te sporazumom sklopljenim s drugim nadležnim nadzornim tijelom u Republici Hrvatskoj.

Članak 2.a

Pri donošenju odluka u području upravljanja likvidnosnim rizikom Hrvatska narodna banka uzima u obzir mogući utjecaj tih odluka na stabilnost financijskog sustava u drugim državama članicama na koje ta odluka može imati utjecaj.

II. SADRŽAJ I OPSEG SUPERVIZIJE

Članak 3.

(1) Postupkom supervizije poslovanja kreditne institucije Hrvatska narodna banka ocjenjuje sigurnost i stabilnost poslovanja kreditne institucije pri čemu procjenjuje:
1) profil rizičnosti kreditne institucije, ocjenjujući rizike kojima je kreditna institucija izložena ili bi mogla biti izložena, uključujući primjerenost sustava za upravljanje svakim rizikom kreditne institucije i adekvatnost kapitala s obzirom na profil rizičnosti kreditne institucije,
2) organizacijski ustroj, korporativno upravljanje uključujući politiku primitaka i sustav unutarnjih kontrola te njihovu adekvatnost s obzirom na rizike kojima je kreditna institucija izložena ili može biti izložena u svojem poslovanju,
3) adekvatnost ustrojenog procesa procjenjivanja i održavanja internoga kapitala kreditne institucije,
4) točnost informacija koje je kreditna institucija javno objavila i
5) usklađenost poslovanja kreditne institucije sa Zakonom o kreditnim institucijama, propisima donesenim na temelju tog Zakona, drugim zakonima i propisima donesenim na temelju tih zakona te vlastitim pravilima, standardima i pravilima struke.
(2) Postupak ocjenjivanja rizika iz stavka 1. točke 1. ovog članka osim kreditnog, tržišnog i operativnog rizika obuhvaća sljedeće:
1) izloženost riziku koncentracije i upravljanje tim rizikom, kao i poštivanje propisanih ograničenja izloženosti,
2) upravljanje rezidualnim rizikom povezanim s upotrebom priznatih tehnika smanjenja kreditnog rizika,
3) izloženost kamatnom riziku u knjizi banke i upravljanje tim rizikom,
4) izloženost likvidnosnom riziku i upravljanje tim rizikom, uključujući:
1. sveobuhvatnu procjenu upravljanja likvidnosnim rizikom, adekvatnost internih metodologija i alternativnih scenarija,
2. instrumente smanjenja likvidnosnog rizika, prije svega visinu, sastav i kvalitetu rezerve likvidnosti i
3. primjerenost planova postupanja u kriznim situacijama.
5) upravljanje rizicima koji proizlaze iz poslova sekuritizacije i adekvatnost kapitalnih zahtjeva za izloženosti koje je kreditna institucija sekuritizirala, imajući u vidu:
1. ekonomska svojstva transakcija
2. stupanj ostvarenog prijenosa rizika uključujući provjeru je li kreditna institucija pružila neugovorenu potporu sekuritizaciji radi smanjenja potencijalnih ili stvarnih gubitaka ulagača,
6) adekvatnost vrijednosnih usklađivanja za manje likvidne pozicije u knjizi trgovanja,
7) rezultate testiranja otpornosti na stres koje provodi kreditna institucija,
8) utjecaj diversifikacijskih učinaka i način na koji su ti učinci uključeni u sustav mjerenja rizika i
9) upravljanje ostalim rizicima iz članka 124. Zakona o kreditnim institucijama.
(3) Ako se postupkom supervizije utvrde nezakonitosti, nedostaci ili slabosti u poslovanju kreditne institucije, Hrvatska narodna banka naložit će odgovarajuće supervizorske mjere propisane Zakonom o kreditnim institucijama.
(4) Hrvatska narodna banka obavlja superviziju iz stavka 1. ovog članka najmanje jedanput na godinu. Učestalost i intenzitet supervizije pojedine kreditne institucije ovisit će o njezinoj veličini i značenju za bankovni sustav u Republici Hrvatskoj, o prirodi, opsegu i složenosti poslova koje kreditna institucija obavlja te o utvrđenom profilu rizičnosti kreditne institucije.
(5) Superviziju poslovanja kreditnih institucija obavljaju ovlaštene osobe, ovlaštenici po zaposlenju ili druge stručno osposobljene osobe koje guverner Hrvatske narodne banke ovlasti da obave superviziju poslovanja kreditne institucije, a obvezni su superviziju obaviti u opsegu potrebnom za utvrđivanje ocjene iz stavka 1. ovog članka, primjenjujući procedure, postupke, metode i tehnike supervizije propisane internim aktima Hrvatske narodne banke.
(6) U smislu ove Odluke ovlaštenici po zaposlenju jesu radnici Hrvatske narodne banke koji su u obavljanju radnih zadataka zaduženi primati, pregledavati i analizirati izvješća, obavijesti i druge informacije koje su kreditne institucije i druge osobe obvezne dostavljati Hrvatskoj narodnoj banci na osnovi Zakona o kreditnim institucijama, propisa donesenih na temelju tog Zakona te drugih zakona i propisa donesenih na temelju tih zakona.

III. NAČIN OBAVLjANjA SUPERVIZIJE

Članak 4.

(1) Hrvatska narodna banka obavlja superviziju nad poslovanjem kreditnih institucija:
1) prikupljanjem i analizom izvješća i obavijesti te kontinuiranim praćenjem poslovanja kreditnih institucija i drugih