Na temelju članka 30. i članka 43. stavka 2. točke 9. Zakona o Hrvatskoj narodnoj banci ("Narodne novine", br. 75/2008.) guverner Hrvatske narodne banke donio je 12. prosinca 2011.

ODLUKU

O IZVJEŠĆIVANjU O NOVČANOM TRŽIŠTU

(Objavljeno u "Narodnim novinama", br. 147 od 19 decembra 2011)

>. Ovom se Odlukom propisuju sadržaj i način dostavljanja podataka Hrvatskoj narodnoj banci (u nastavku teksta: HNB) radi praćenja novčanog tržišta.
.
>. Obvezu dostavljanja podataka iz točkeI. ove Odluke imaju sljedeće kreditne institucije: banke, štedne banke i podružnice stranih banaka sa sjedištem u Republici Hrvatskoj koje su dobile odobrenje za rad od HNB-a (u nastavku teksta: banke).
Obvezu dostavljanja podataka iz točkeI. ove Odluke ima i Hrvatska banka za obnovu i razvitak (u nastavku teksta: HBOR).
>.
>. Banke i HBOR obvezni su HNB-u svaki radni dan dostavljati podatke iz točkeI. ove Odluke, najkasnije do 11 sati, za izvještajni datum koji je jednak prethodnom radnom danu.
Osim obveze navedene u stavku 1. ove točke, banke i HBOR obvezni su HNB-u svaki radni dan dostavljati podatke o prekonoćnom kunskom trgovanju, najkasnije do 18 sati, za izvještajni datum koji je jednak tekućem radnom danu.
Radnim danima u smislu ove Odluke smatraju se dani od ponedjeljka do petka, osim kad su u te dane blagdani, koji se određuju posebnim propisom.
.
>. Podaci iz točkeI. ove Odluke dostavljaju se u skladu s Uputom za provedbu Odluke o izvješćivanju o novčanom tržištu i Uputom za izradu i dostavljanje datoteka s podacima o novčanom tržištu, koje se nalaze u prilogu ove Odluke i njezin su sastavni dio.

>. Prve podatke iz točkeI. ove Odluke banke i HBOR dužni su dostaviti HNB-u za izvještajni datum 2. siječnja 2012.
.
>. Ova Odluka stupa na snagu osmog dana od dana objave u "Narodnim novinama".
O. br. 354-020/12-11/ŽR
Zagreb, 12. prosinca 2011.
Guverner
Hrvatske narodne banke
dr. sc. Željko Rohatinski, v. r.

UPUTA

za provedbu Odluke o izvješćivanju o novčanom tržištu

I. Uvod

1.
Ovom Uputom definiraju se sadržaj i način dostavljanja podataka koji su predmet izvješćivanja o novčanom tržištu.
2.
Posebno se definiraju obilježja kojima se opisuju dostavljeni iznosi, odnosno iznosi i cijene, pri čemu se za svako obilježje navode njegov opis i način upisivanja njegove vrijednosti te modaliteti (slovni, brojčani ili slovnobrojčani) vrijednosti obilježja.
3.
Pri opisivanju izvještajnog zahtjeva, a posebno pri definiranju pojedinih obilježja kojima se opisuju dostavljeni iznosi, odnosno iznosi i cijene, poziva se na određene priloge koji su sastavni dio ove Upute, a čijim se sadržajem izvještajna institucija mora koristiti pri sastavljanju izvješća u skladu s ovom Uputom.

II. Izvještajne institucije

4.
Izvještajne su institucije: banke, štedne banke i podružnice stranih banaka sa sjedištem u Republici Hrvatskoj koje su dobile odobrenje za rad od Hrvatske narodne banke (u nastavku teksta: HNB) i Hrvatska banka za obnovu i razvitak.

III. Protustranke

5.
Izvještajne institucije podatke u skladu s ovom Uputom dostavljaju za sljedeće protustranke:
a) izvještajne institucije iz točke 4. ove Upute
b) Ministarstvo financija Republike Hrvatske
c) sve poslovne subjekte rezidente koji u skladu sa Sektorskom klasifikacijom institucionalnih jedinica Državnog zavoda za statistiku pripadaju sljedećim sektorima:
- 122 Ostale monetarne financijske institucije
- 123 Ostali financijski posrednici, osim osiguravajućih društava i mirovinskih fondova
- 124 Financijske pomoćne institucije
- 125 Osiguravajuća društva i mirovinski fondovi
- 1314 Fondovi socijalne sigurnosti
d) sve poslovne subjekte nerezidente koji u skladu s Uputom za statističko i bonitetno izvješćivanje pripadaju sljedećim sektorima:
- 1221 otvoreni novčani fondovi
- 1222 ostale monetarne financijske institucije osim središnje banke i otvorenih novčanih fondova
- 1230 ostali financijski posrednici, osim društava za osiguranje i mirovinskih fondova
- 1240 pomoćne financijske institucije
- 1251 društva za osiguranje
- 1252 mirovinski fondovi
e) ostale pravne osobe (rezidente i nerezidente) koje se u skladu s Odlukom o upravljanju likvidnosnim rizikom smatraju profesionalnim sudionicima na novčanom tržištu
f) međunarodne institucije.
Protustrankom u smislu ove Upute ne smatra se HNB.

IV. Obuhvat podataka

6.
Svi podaci koji se dostavljaju u skladu s ovom Uputom odnose se na transakcije instrumentima definiranima Skupinom obilježja B, Obilježje 9. Instrument, koje su sklopljene s protustrankama iz točke 5. ove Upute, i na određena stanja tih instrumenata.

V. Minimalni standardi koje su izvještajne institucije dužne poštovati

7.
Minimalni standardi koji se odnose na prijenos podataka jesu sljedeći:
a) podaci se moraju dostavljati pravodobno, tj. u roku koji je utvrdio HNB;
b) podaci moraju biti u modalitetu i formatu koji je u skladu s tehničkim zahtjevima za izvješćivanje koje je utvrdio HNB;
c) potrebno je odrediti osobu (osobe) za kontakt unutar izvještajne institucije;
d) potrebno je pridržavati se tehničkih specifikacija za prijenos podataka HNB-u.
8.
Minimalni standardi koji se odnose na točnost jesu sljedeći:
a) dostavljene informacije moraju biti točne; treba poštovati formalna i logička ograničenja, npr. sva polja moraju sadržavati samo propisane vrijednosti obilježja, upisane vrijednosti obilježja moraju biti usklađene s propisanim kontrolama i sl.;
b) izvještajne institucije moraju omogućiti pružanje informacija o kretanjima koja se odnose na iskazane podatke;
c) podaci moraju biti potpuni;
d) izvještajne institucije moraju se pri iskazivanju podataka pridržavati standarda tehničkog prijenosa podataka koje je utvrdio HNB;
e) izvještajne institucije moraju se pridržavati pravila o zaokruživanju brojeva koja je utvrdio HNB.
9.
Minimalni standardi koji se odnose na konceptualnu usklađenost jesu sljedeći:
a) dostavljeni podaci, u dijelu kojim se opisuje iznos, odnosno iznos i cijena, moraju biti usklađeni s definicijama i klasifikacijama iz ove Upute;
b) u slučaju odstupanja od tih definicija i klasifikacija izvještajne institucije dužne su redovito pratiti i kvantificirati razliku između upotrijebljene mjere i mjere propisane ovom Uputom.
10.
Minimalni standardi koji se odnose na ispravke dostavljenih podataka jesu sljedeći:
a) izvještajne institucije moraju se pridržavati pravila i procedura ispravljanja podataka koje je utvrdio HNB;
b) ispravci izvještajnih institucija koji odstupaju od uobičajenih razina ispravaka moraju biti popraćeni napomenama kojima se objašnjavaju ta odstupanja.

VI. Izvještajni zahtjev

11.
Po svojoj koncepciji izvještajni zahtjev čini izvještajni slog. Konceptualno rješenje izvještajnog sloga konkretizira osnovne podatke koji su predmet izvještavanja: iznos, odnosno iznos i cijenu, koje je potrebno jedinstveno opisati, pri čemu se nula ne smatra izvještajnim iznosom, odnosno cijenom.
12.
Opis svakoga iznosa i cijene sadržava tri skupine obilježja:
a) prva skupina obilježja (skupina obilježja A) omogućuje identifikaciju izvještajnog datuma, izvješća, izvještajne institucije i protustranke;
b) druga skupina obilježja (skupina obilježja B) omogućuje identifikaciju instrumenata i njihovih značajki;
c) treća skupina obilježja (skupina obilježja C) omogućuje identifikaciju vrste iznosa i vrste cijena.
13.
Pri ispunjavanju obveza iz izvještajnog zahtjeva potrebno je voditi računa o pravilima povezivanja izvješća s instrumentima i njihovim obilježjima. Ta pravila obuhvaćena su cijelom Uputom i sažeta u Prilogu 2. Upisivanje vrijednosti obilježja.

VII. Skupina obilježja A

14.
Skupinom obilježja A identificiraju se izvještajni datum, izvješće, izvještajna institucija i protustranka.
Obilježje 1. Izvještajni datum
Ovo obilježje omogućuje jedinstvenu identifikaciju izvještajnog datuma za koji se dostavljaju podaci. Izvještajni datum označuje datum ugovaranja transakcije i datum na koji se odnosi stanje instrumenta. Izvještajni datum uvijek mora biti radni dan.
Vrijednost obilježja upisuje se u svim slogovima, a mora sadržavati datum u formatu "GGGGMMDD".
Obilježje 2. Izvješće
Sva se izvješća klasificiraju u dvije skupine: promet i stanje.
Vrijednost obilježja upisuje se u svim slogovima, a može poprimiti sljedeće modalitete:
1.
"PR" - Promet - ovim modalitetom obilježavaju se transakcije ugovorene na izvještajni datum.
2.
"ST" - Stanje - ovim modalitetom obilježava se stanje instrumenta na izvještajni datum.
Obilježje 3. Porezni broj
Ovo obilježje omogućuje jedinstvenu identifikaciju izvještajne institucije na osnovi osobnoga identifikacijskog broja (OIB).
Vrijednost obilježja
Upisuje se OIB izvještajne institucije, koji dodjeljuje Ministarstvo financija na temelju Zakona o osobnom identifikacijskom broju.
Obilježje 4. P matični broj
Sastavljanje agregata i grupiranje protustranaka zahtijeva sektorsku identifikaciju protustranaka na osnovi identifikacije protustranke.
Vrijednost obilježja upisuje se za sve