Na osnovu člana 40 stav 2 Zakona o sprječavanju pranja novca i finansiranja terorizma ("Službeni list CG", broj 14/07), Ministarstvo finansija donijelo je

PRAVILNIK

O NAČINU RADA OVLAŠĆENOG LICA, NAČINU SPROVOĐENjA UNUTRAŠNjE KONTROLE, ČUVANjU I ZAŠTITI PODATAKA, NAČINU VOĐENjA EVIDENCIJA I OSPOSOBLjAVANjU ZAPOSLENIH

(Objavljen u "Sl. listu CG", br. 80 od 26. decembra 2008)

IOpšte odredbe

Član 1

Ovim pravilnikom se bliže propisuje način rada ovlašćenog lica, način sprovođenja unutrašnje kontrole, čuvanje i zaštita podataka, način vođenja evidencija i osposobljavanje zaposlenih kod obveznika, advokata, advokatskh kancelarija i advokatskih ortačkih društava (u daljem tekstu: advokati), notara, društava za reviziju, samostalnih revizora i fizičkih lica koja obavljaju računovodstvene ili druge slične usluge.

IINačin rada ovlašćenog lica

Član 2

Obveznik obezbjeđuje ovlašćenom licu uslove za rad, propisane članom 38 stav 1 Zakona o sprječavanju pranja novca i finansiranja terorizma ("Službeni list CG", broj 14/07, u daljem tekstu: Zakon), kao i pomoć i podršku u obavljanju zadataka utvrđenim zakonom.

Član 3

(1) Podatke i informacije koji su vezani za otkrivanje i sprječavanje pranja novca i finansiranja terorizma, zaposleni dostavljaju ovlašćenom licu pismeno, a izuzetno iz razloga hitnosti mogu i usmeno.
(2) Sve dobijene podatke i informacije ovlašćeno lice analizira, procijenjuje i odlučuje o daljem postupanju.
(3) Nakon analiziranja podataka i informacija iz stava 1 ovog člana ovlašćeno lice dostavlja podatke i prateću dokumentaciju Upravi za sprječavanja pranja novca (u daljem tekstu: Uprava) na propisani način.
(4) Ukoliko ovlašćeno lice ocijeni da podaci iz stava 1 ovog člana nijesu od značaja za otkrivanje pranja novca ili finansiranja terorizma, sačiniće službenu zabilješku, u kojoj će navesti razloge za takvu ocjenu.

Član 4

(1) Ovlašćeno lice, povremeno, a najmanje tromjesečno, metodom slučajnog uzorka ili na drugi odgovarajući način, vrši provjere i testiranje primjene programa protiv sprječavanja pranja novca i finansiranja terorizma i usvojenih procedura.
(2) O rezultatima izvršenih provjera i testiranjima iz stava 1 ovog člana ovlašćeno lice priprema izvještaj sa predlogom mjera i dostavlja ga nadležnom organu obveznika.
(3) Izvještaj iz stava 2 ovog člana ovlašćeno lice dostavlja i Upravi.

Član 5

(1) Ovlašćeno lice, najmanje jednom godišnje, a po potrebi i češće, nadležnom organu obveznika dostavlja izvještaj o aktivnostima na sprječavanju pranja novca i finansiranja terorizma.
(2) Izvještaj iz stava 1 ovog člana naročito sadrži podatke o:
- ukupnom broju izvještaja dostavljenih Upravi o gotovinskim transakcijama od 15.000 EUR-a i više;
- ukupnom broju transakcija koje su analizirali, na osnovu indikatora sumnjivih transakcija, zaposleni u organizaciji, a o kojima na osnovu pregleda od strane ovlašćenog lica Uprava nije obaviještena;
- ukupnom broju obustavljenih transakcija;
- novootkrivenim načinima i tehnikama pranja novca sa predlogom mjera za njihovo prepoznavanje i otkrivanje;
- aktivnostima preduzetim u rješavanju problema uočenih u primjeni procedura i praksi za prepoznavanje sumnjivih transakcija;
- rezultatima obuke zaposlenih sa podacima o datumu obuke, temama koje su predstavljene i imenima osoba koje su pohađale obuku;
- predlogu mjera za poboljšanje politika i procedura za otkrivanje i sprječavanje sumnjivih transakcija i
- ukupnom broju zahtjeva za kontinuirano praćenje računa klijenata u skladu sa članom 53 Zakona.
(3) Izvještaj iz stava 1 ovog člana se dostavlja Upravi, nakon što ga usvoji nadležni organ obveznika.

IIINačin sprovođenja unutrašnje kontrole

Član 6

(1) Nadležni organ obveznika, u programu protiv pranja novca i finansiranja terorizma, određuje način sprovođenja unutrašnje kontrole u vršenju poslova u otkrivanju i sprječavanja pranja novca, a kojim su utvrđeni: procedure i prakse za prepoznavanje sumnjivih transakcija;
- obaveze i odgovornosti ovlašćenog i drugih lica;
- uspostavljanje sistema internih kontrola;
- način i postupak testiranja primjene procedura za otkrivanje i sprječavanje pranja novca i finansiranja terorizma i
- stalan režim obuke za zaposlene.
(2) Obveznici treba da kroz pisana pravila i procedure protiv pranja novca i finansiranja terorizma uspostave i razviju posebne programe aktivnosti protiv pranja novca i finansiranja terorizma.

Član 7

(1) Kroz sistem interne kontrole obveznik redovno prati i procjenjuje adekvatnost politika i procedura i njihovu usklađenost sa zakonskom i podzakonskom regulativom.
(2) Kroz praćenje primjene internih procedura, posebno treba pratiti da li zaposleni kod obveznika postupaju u skladu sa zahtjevima za izvještavanjem o transakcijama u iznosu od 15.000 EUR-a i više i sumnjivim transakcijama i da li su usvojene politike i procedure usklađene sa Zakonom i propisima donijetim na osnovu njega.

Član 8

Kroz postupak testiranja primjene procedura za otkrivanje i sprječavanje pranja novca i finansiranja terorizma obveznik treba da ocijeni: