Na osnovu člana 45 Zakona o sprječavanju pranja novca i finansiranja terorizma ("Službeni list RCG", br. 55/03, 58/03 i 17/05), Ministarstvo finansija donosi

PRAVILNIK

O NAČINU RADA OVLAŠĆENOG LICA, NAČINU SPROVOĐENjA UNUTRAŠNjE KONTROLE, ČUVANjU I ZAŠTITI PODATAKA, NAČINU VOĐENjA EVIDENCIJA I OSPOSOBLjAVANjU ZAPOSLENIH

(Objavljen u "Sl. listu RCG", br. 55 od 5. oktobra 2005)

IOPŠTE ODREDBE

Član 1

Ovim pravilnikom se bliže propisuje način rada ovlašćenog lica, način sprovođenja unutrašnje kontrole, čuvanje i zaštita podataka, način vođenja evidencija i osposobljavanje zaposlenih kod organizacija, advokata, advokatskih kancelarija, društava za reviziju, samostalnih revizora i pravnih ili fizičkih lica koja obavljaju računovodstvene ili druge slične usluge (u daljem tekstu: obveznici).

IINAČIN RADA OVLAŠĆENOG LICA

Član 2

Nadležni organ obveznika treba da imenuje ovlašćeno lice i po potrebi njegove zamjenike, koji će biti zaduženi i odgovorni za sprovođenje aktivnosti na otkrivanju i sprječavanju pranja novca i finansiranja terorizma kod obveznika.
Za ovlašćeno lice i njegove zamjenike, nadležni organi iz stava 1 ovog člana trebalo bi da imenuju lica koja imaju ovlašćenje da daju naloge za sprovođenje procedura, odgovarajuće kvalifikacije, znanja i iskustva.

Član 3

Nadležni organ obveznika treba da, radi stvaranja uslova za rad ovlašćenog lica, kroz unutrašnja akta omogući:
- ovlašćenom licu pristup svim podacima, informacijama i dokumentaciji koji su mu potrebni za obavljanje poslova;
- tehničke i druge uslove za izvršavanje naloga ovlašćenog lica;
- stručno osposobljavanje ovlašćenog lica i njegovih zamjenika u vezi sa otkrivanjem i sprječavanjem pranja novca i finansiranjem terorizma;
- pomoć i podršku ovlašćenom licu od strane službi i zaposlenih u organizaciji u vezi sa otkrivanjem i sprječavanjem pranja novca i finansiranjem terorizma, i
- da ovlašćeno lice u vrijeme njegovog odsustva mijenja jedan ili više zamjenika.
Obveznici koji imaju veliki broj zaposlenih ili veliki obim poslovnih transakcija, treba da omoguće da jedina radna obaveza ovlašćenog lica bude obavljanje poslova na otkrivanju i sprječavanju pranja novca i finansiranju terorizma.

Član 4

Ovlašćeno lice u obavljanju svojih poslova:
- priprema pisani program protiv pranja novca i finansiranja teorizma koji sadrži procedure, namijenjene zaposlenima u svrhu otkrivanja i sprječavanja pranja novca i finansiranja terorizma;
- priprema pisane procedure kako bi se obezbijedilo tačno i blagovremeno dostavljanje podataka Upravi za sprječavanje pranja novca (u daljem tekstu: Uprava) o gotovinskim transakcijama većim od 15.000 EUR-a, kao i u svim slučajevima kada postoje osnovi sumnje da se radi o pranju novca ili finansiranju terorizma;
- odgovara na sve zahtjeve i upite Uprave;
- stara se o primjeni programa protiv sprječavanja pranja novca i finansiranja terorizma i usvojenih procedura;
- stara se da zahtjevi Uprave za obustavljanjem transakcija budu ispunjeni;
- organizuje godišnje, a po potrebi i češće, obuku za zaposlene radi otkrivanja i sprječavanja pranja novca i finansiranja terorizma, i
- priprema godišnji izvještaj u skladu sa članom 7 ovog pravilnika.

Član 5

Podatke i informacije koji su vezani za otkrivanje i sprječavanje pranja novca i finansiranje terorizma, zaposleni dostavljaju ovlašćenom licu pismeno, a izuzetno, iz razloga hitnosti mogu i usmeno.
Sve dobijene podatke ovlašćeno lice treba da razmotri i procijeni i odluči o daljem postupanju.
Nakon razmatranja podataka iz stava 1 ovog člana ovlašćeno lice treba da dostavi podatke i prateću dokumentaciju Upravi na propisani način.
Ukoliko ovlašćeno lice ocijeni da podaci iz stava 1 ovog člana nijesu od značaja za otkrivanje pranja novca ili finansiranja terorizma, sačiniće službenu zabilješku, u kojoj će navesti razloge za takvu ocjenu.

Član 6

Ovlašćeno lice treba da povremeno, a najmanje tromjesečno, metodom slučajnog uzorka ili na drugi odgovarajući način, vrši provjere i testiranje primjene programa protiv sprječavanja pranja novca i finansiranja terorizma i usvojenih procedura.
O rezultatima izvršenih provjera i testiranjima iz stava 1 ovog člana ovlašćeno lice priprema izvještaj sa predlogom mjera i dostavlja ga nadležnom organu obveznika.
Izvještaj iz stava 2 ovog člana ovlašćeno lice treba da dostavi i Upravi.

Član 7

Ovlašćeno lice treba najmanje jednom godišnje, a po potrebi i češće, nadležnom organu obveznika da dostavi izvještaj o aktivnostima na sprječavanju pranja novca i sprječavanju finansiranja terorizma.
Izvještaj iz stava 1 ovog člana treba da sadrži naročito podatke o:
- ukupnom broju izvještaja dostavljenih Upravi o gotovinskim transakcijama većim od 15.000 EUR-a;
- ukupnom broju dostavljenih izvještaja o sumnjivim transakcijama;
- ukupnom broju sumnjivih transakcija koje su otkrili zaposleni u organizaciji, a o kojima na osnovu pregleda od strane ovlašćenog lica Uprava nije obaviještena;
- ukupnom broju obustavljenih transakcija;
- novootkrivenim načinima i tehnikama pranja novca sa predlogom mjera za njihovo prepoznavanje i otkrivanje;
- aktivnostima preduzetim u rješavanju problema uočenih u primjeni procedura i praksi za prepoznavanje sumnjivih transakcija;
- rezultatima obuke zaposlenih sa podacima o datumu obuke, temama koje su predstavljene i imenima osoba koje su pohađale obuku, i
- predlogu mjera za poboljšanje politika i procedura za otkrivanje i sprječavanje sumnjivih transakcija.
Izvještaj iz stava 2 ovog člana se dostavlja Upravi, nakon što ga usvoji nadležni organ obveznika.

IIINAČIN SPROVOĐENjA UNUTRAŠNjE KONTROLE

Član 8

Nadležni organ obveznika treba da u programu protiv pranja novca i finansiranja terorizma jasno definiše:
- procedure i prakse za prepoznavanje sumnjivih transakcija;
- obaveze i odgovornosti ovlašćenog i drugih lica;
- uspostavljanje sistema internih kontrola;
- način i postupak testiranja primjene procedura za otkrivanje i sprječavanje pranja novca i finansiranja terorizma, i
- stalan režim obuke za zaposlene.
Obveznici treba da kroz pisana pravila i procedure protiv pranja novca i finansiranja terorizma uspostave i razviju posebne programe aktivnosti protiv pranja novca i finansiranja terorizma.

Član 9

Kroz sistem interne kontrole obveznik treba da redovno prati i procjenjuje adekvatnost politika i procedura i njihovu usklađenost sa zakonskom i podzakonskom regulativom.
Kroz praćenje primjene internih procedura, posebno treba pratiti da li zaposleni kod obveznika postupaju u skladu sa zahtjevima za izvještavanjem o transakcijama koje su veće od 15.000 EUR-a i sumnjivim transakcijama i da li su usvojene politike i procedure usklađene sa Zakonom o sprječavanju pranja novca i finansiranja terorizma (u daljem tekstu: Zakon) i propisima donijetim na osnovu njega.

Član 10

Kroz postupak testiranja primjene procedura za otkrivanje i sprječavanje pranja novca i finansiranja terorizma obveznik treba da ocijeni;
- u kojoj mjeri zaposleni poznaju Zakon i podzakonske akte i prepoznaju sumnjive transakcije;
- usklađenosti radnih aktivnosti sa usvojenim procedurama;
: