Na osnovu člana 8 stav 3 Zakona o sprječavanju pranja novca i finansiranja terorizma ("Službeni list CG", broj 14/07), Ministarstvo finansija donijelo je

PRAVILNIK

O IZRADI SMJERNICA ZA ANALIZU RIZIKA RADI SPRJEČAVANjA PRANjA NOVCA I FINANSIRANjA TERORIZMA

(Objavljen u "Sl. listu CG", br. 20 od 17. marta 2009)

Član 1

Ovim pravilnikom utvrđuju se bliži kriterijumi za izradu smjernica za analizu rizika radi sprječavanja pranja novca i finansiranja terorizma nadzornih organa iz člana 86 Zakona o sprječavanju pranja novca i finansiranja terorizma (u daljem tekstu: Zakon).

Član 2

Nadzorni organi iz člana 86 Zakona, prema veličini i sastavu obveznika, obimu i vrsti poslova klijenata, utvrđuju smjernice o analizi rizika, na osnovu kojih obveznik sačinjava interni akt o analizi rizika.
Smjernicama se posebno definiše sadržina internog akta iz stava 1 ovog člana i to:
a) način utvrđivanja prihvatljivosti klijenta;
b) procjena rizičnosti grupa i klijenata;
c) način utvrđivanja rizičnosti proizvoda i usluga, s aspekta sprječavanja pranja novca i finansiranja terorizma;
d) način identifikacije klijenta;
e) nadzor nad računima i transakcijama klijenta;
f) upravljanje rizicima kojima su obveznici izloženi, u oblasti pranja novca i finansiranja terorizma;
h) program obuke zaposlenih.

Član 3

Smjernicama nadzornih organa utvrđuju se faktori rizika na osnovu kojih se određuje stepen rizičnosti klijenata, grupe klijenata, poslovnog odnosa, transakcije.odnosno proizvoda, a posebno u slučajevima:
a) ako je država porijekla klijenta ili stvarnog vlasnika klijenta,na listi nekooperativnih država, koju izdaje Radna grupa za finansijske mjere protiv pranja novca -FATF, na popisu zemalja,navedenih kao "off-shore" zone ili na listi država koje nadzorni organ smatra rizičnim po osnovu sopstvene procjene;
b) ako je klijent ili stvarni vlasnik klijenta lice iz države, prema kojoj su sprovedene mjere prema Rezolucijama Savjeta bezbjednosti UN;
c) ako je klijent lice sa Liste,sastavljene prema Rezolucijama Savjeta bezbjednosti UN;
d) ako je nepoznat ili nejasan izvor sredstava klijenta, odnosno sredstava čiji izvor klijent ne može dokazati;
e) ako postoji sumnja da klijent postupa po nalogu ili uputstvu trećeg lica;
f) ako je neuobičajeni put transakcije, naročito obzirom na njen osnov, iznos i način izvršenja, svrhu, i slično;
g) ako postoje indicije da klijent obavlja sumnjive transakcije;
h) ako je klijent politički eksponirano lice;
i) ako su računi klijenta povezani sa računima rizičnih klijenata;
j) specifičnosti poslova koje klijent obavlja.

Član 4

Nadzorni organ, smjernicama upućuje obveznika na određivanje stepena rizičnosti klijenta, zavisno od faktora rizika, kao i na mogućnost odbijanja zaključenja ugovora sa klijentom, u odnosu na kojeg je utvrđeno postojanje nekog od rizika.

Član 5

Nadzorni organ, smjernicama utvrđuje postupak praćenja transakcija i poslovnih aktivnosti, koje obavlja politički eksponirano lice, posebno imajući u vidu svrhu i namjenu transakcije; kao i usklađenost sa njegovim uobičajenim poslovanjem.

Član 6

Nadzorni organ, smjernicama utvrđuje postupak uključivanja lica na listu politički eksponiranih lica, radi određivanja sprovođenja postupaka produbljene provjere klijenta, u skladu sa Zakonom, kao i postupka prestanka obaveze tretiranja lica, kao politički eksponiranih lica.

Član 7

Ovaj pravilnik stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom listu Crne Gore".
Broj:02-1544/2
Podgorica, 11. marta 2009. godine
Ministarstvo finansija
Ministar, dr Igor Lukšić, s.r.