Na osnovu člana 23. Uredbe o izmjenama i dopunama Uredbe o privatizacionim fondovima i specijalizovanim privatnim menadžment preduzećima ("Službeni list RCG", br. 1/02), Komisija za hartije od vrijednosti, na sjednici od 19. aprila 2002. godine, donosi
PRAVILA
O VOĐENjU I ČUVANjU POSLOVNIH KNjIGA I DRUGE DOKUMENTACIJE O POSLOVANjU SPECIJALIZOVANIH PRIVATNIH MENADžMENT PREDUZEĆA I PRIVATIZACIONIH FONDOVA
(Objavljena u "Sl. listu RCG", br. 19 od 29. aprila 2002)
Član 1.
Ovim pravilima uređuje se vođenje i čuvanje poslovnih knjiga i druge dokumentacije o poslovanju specijalizovanog privatnog menadžment preduzeća (u daljem tekstu: menadžment preduzeće) i o poslovanju privatizacionog fonda.
Član 2.
Menadžment preduzeće je dužno voditi poslovne knjige i obezbijediti drugu dokumentaciju o svom poslovanju u skladu sa zakonom i pravilima Komisije za hartije od vrijednosti (u daljem tekstu: Komisija).
Član 3.
Menadžment preduzeće je dužno da svoje poslovne knjige i drugu dokumentaciju voditi odvojeno od poslovnih knjiga i dokumentacije privatizacionog fonda kojim upravlja.
Član 4.
Menadžment preduzeće je dužno, pored poslovnih knjiga i druge dokumentacije o poslovanju privatizacionog fonda utvrđene zakonom i drugim pravilima Komisije, voditi i:
A. Dnevnik transakcija akcijama iz portfelja, koji predstavlja evidentiranje transakcija sa akcijama pojedinih emitenata, a u kojem se za svakog emitenta posebno navode:
1) broj vaučer poena iskorišćenih za sticanje akcija tog emitenta na MVP aukciji,
2) količina stečenih ili prodatih akcija,
3) broj akcija u portfelju nakon kupovine ili prodaje,
4) cijena akcije ukoliko je kupljena ili prodata za gotovinu,
5) broj i vrsta akcija ukoliko su stečene odnosno otuđene kroz postupak razmjene akcija sa drugim privatizacionim fondovima,
6) datum kupovine ili prodaje i datum saldiranja;
7) naziv berze na kojoj je izvršena transakcija kupovine ili prodaje,
8) naziv brokera ili dilera preko koga je transakcija izvršena,
9) provizija za kupovinu odnosno prodaju akcija,
10) potraživanja po osnovu dividende.
B. Dnevnik transakcija sa drugim hartijama od vrijednosti ukoliko ih fond posjeduje u svom portfelju. Za vođenje ovog dnevnika shodno se primjenjuju odredbe pod A. ovog člana;
C. Evidenciju o obračunu neto vrijednosti imovine privatizacionog fonda;
D. Evidencija o obračunu i naplati provizije za upravljanje.
Sastavni dio dnevnika iz stava 1 ovog člana pod A i B čini originalna dokumentacija na osnovu koje se vrše transakcije sa hartijama od vrijednosti.
Član 5.
Menadžment preduzeće je dužno voditi poslovne knjige i drugu dokumentaciju utvrđenu ovim pravilima i drugim propisima na način koji obezbjeđuje da se njima obuhvate svi događaji koji se odnose na određenu poslovnu godinu i da informacije budu aktuelne, razumljive, kompletne i pouzdane.
Član 6.
Poslovne knjige i druga dokumentacija utvrđena ovim pravilima i drugim propisima, menadžment preduzeće je dužno čuvati u prostorijama u sjedištu menadžment preduzeća.
Član 7.
Poslovne knjige i drugu dokumentaciju utvrđenu ovim pravilima i drugim propisima, menadžment preduzeće može reprodukovati i čuvati u obliku mikrofilmova, magnetnih traka ili diskova ili na drugim vrstama elektronskih medija.
Član 8.
U slučaju iz člana 7. ovih pravila, menadžment preduzeće je dužno obezbijediti:
1) čuvanje mikrofilmova, magnetnih traka ili diskova ili drugih vrsta elektronskih medija u prostorijama koje su odvojene od prostorija u kojima se čuvaju originali;
2) opremu koja omogućava da se poslovne knjige, izvještaji i drugi dokumenti transformišu sa mikrofilmova, magnetnih traka ili diskova ili drugih vrsta elektronskih medija u pisani oblik; i
3) nesmetan pristup mikrofilmovima, magnetskim trakama ili diskovima ili drugim vrstama elektronskih medija i opremi za njihovu transformaciju u pisani oblik.
Član 9.
Vođenje i čuvanje poslovnih knjiga i druge dokumentacije menadžment preduzeće može, na osnovu pisanog ugovora, povjeriti trećim licima.
U slučaju iz stava 1 ovog člana za vođenje i čuvanje poslovnih knjiga i druge dokumentacije odgovorno je menadžment preduzeće.
Član 10.
Menadžment preduzeće je dužno poslovne knjige i drugu dokumentaciju iz čl. 2. i 3. ovih pravila čuvati u vremenskom periodu utvrđenom posebnim propisima.
Član 11.
Menadžment preduzeće je dužno zaštititi poslovne knjige i druga dokumenta od krađe, uništavanja, gubljenja ili mijenjanja njihovog sadržaja.
Član 12.
Komisija ima pravo uvida u poslovne knjige i drugu dokumentaciju koje menadžment preduzeće vodi u svoje ime i za svoj račun i u ime i za račun privatizacionog fonda.
U skladu sa stavom 1 ovog člana, menadžment preduzeđe je dužno da, na osnovu pisanog zahtjeva Komisije, dostavi poslovne knjige i drugu dokumentaciju, na način i u rokovima utvrđenim u pisanom zahtjevu.
Član 13.
Ova pravila stupaju na snagu danom objavljivanja u "Službenom listu RCG".
Predsjednik Komisije, mr Slobodan Lakić, s.r.