Na osnovu člana 51 stav 5 Zakona o dobrovoljnim penzionim fondovima ("Službeni list RCG", br. 78/06 i 14/07), Komisija za hartije od vrijednosti, na sjednici od 07.09.2007. godine, donosi

PRAVILA

O SADRŽINI, BLIŽIM USLOVIMA I NAČINU OBJAVLjIVANjA INFORMATIVNOG PROSPEKTA DOBROVOLjNOG PENZIONOG FONDA

(Objavljena u "Sl. listu RCG", br. 57 od 28. septembra 2007)

Član 1

Ovim se pravilima propisuje sadržaj informativnog prospekta dobrovoljnog penzionog fonda (u daljem tekstu: informativni prospekt), bliži uslovi i način objavljivanja informativnog prospekta i postupak odobrenja informativnog prospekta od strane Komisije za hartije od vrijednosti (u daljem tekstu: Komisija).

Član 2

Informativni prospekt je izjava društva za upravljanje penzionim fondom (u daljem tekstu: društvo za upravljanje) koja sadrži cjelovitu, tačnu i objektivnu informaciju o dobrovoljnom penzionom fondu (u daljem tekstu: penzioni fond) i društvu koje upravlja tim fondom, a na osnovu koje potencijalni član fonda može donijeti odluku o članstvu u penzionom fondu.
Informativni prospekt mora biti sačinjen na jeziku u službenoj upotrebi u Republici Crnoj Gori (u daljem tekstu: Republika), a ako je sačinjen i na stranom jeziku - mora biti istovjetan sa tekstom na jeziku u službenoj upotrebi u Republici.
Informativni prospekt ne smije sadržati nepotpune i netačne informacije o društvu za upravljanje i penzionom fondu, hartijama od vrijednosti koje se nude za kupovinu i prodaju i uslovima prodaje i kupovine, procjene i garancije povećanja vrijednosti penzionog fonda i prinosa od ulaganja ili povećanja vrijednosti sredstava na ličnom računu člana penzionog fonda; javne garancije na dobit po osnovu ulaganja penzionog fonda ili informacije na osnovu poređenja sa drugim penzionim fondom; podatke o nedostacima
a u radu drugih društava za upravljanje ili penzionih fondova.
Ako informativni prospekt sadrži statističke podatke, podatke do kojih se dolazi istraživanjem ili podatke iz dokumentacije, mora se jasno navesti njihov izvor, kao i periodi na koje se odnose. Ovi se podaci mogu koristiti samo ako se objektivno mogu provjeriti i ako su relevantni.
Informativni prospekt mora sadržati sljedeću napomenu: "Prethodno ostvareni prinosi ne predstavljaju garanciju budućih rezultata. Budući prinosi mogu biti viši ili niži od ranijih".
U informativnom prospektu ne smiju se iznositi podaci o prinosima drugog fonda, odnosno vršiti njihova upoređivanja.

Član 3

Informativni prospekt sadrži naročito sljedeće podatke:
1) podatke o društvu za upravljanje;
2) podatke o dobrovoljnom penzionom fondu;
3) podatke o kastodiju;
4) podatke o pravima i obavezama člana penzionog fonda.

Član 4

Podaci o društvu za upravljanje su:
1) naziv i sjedište društva za upravljanje;
2) ime i prezime članova odbora direktora društva za upravljanje i izvršnog direktora;
3) organizaciona šema društva za upravljanje,
4) objašnjenja načina donošenja investicionih odluka s podacima o:
- određivanju odgovornosti,
- donošenju i obimu donošenja investicionih odluka (komisijski, pojedinačno ili po grupama hartija od vrijednosti);
5) iznos osnovnog kapitala društva za upravljanje, imena i adrese akcionara i procentualno učešće u kapitalu društva za upravljanje koje posjeduju;
6) podaci o revizoru društva za upravljanje;
7) informacija o tome jesu li članovi odbora direktora i izvršni direktor društva za upravljanje članovi penzionog fonda kojim upravlja to društvo za upravljanje;
8) načela i strategija ulaganja društva za upravljanje.

Član 5

Podaci o penzionom fondu su:
1) naziv penzionog fonda sa naznakom da li se nudi otvoreni ili zatvoreni penzioni fond;
2) datum formiranja penzionog fonda;
3) način obračuna naknada za društvo za upravljanje i to:
- naknada od uplaćenih doprinosa,
- naknada za upravljanje imovinom penzionog fonda i
- naknada za istupanje člana iz penzionog fonda,
4) način obračuna naknade za kastodija;
5) podaci o ukupnim naknadama/troškovima člana penzionog fonda;
6) podaci o portfelju penzionog fonda u skladu sa zakonom kojim se uređuju penzioni fondovi:
- s osvrtom na investicione ciljeve penzionog fonda i
- promjenama u strukturi portfelja;
7) najvažnije aspekte investicione politike penzionog fonda i pravila upravljanja rizicima, i to:
- objašnjenje pojmova koji se odnose na investicionu politiku,
- navođenje pravila upravljanja rizicima,
- navođenje najvećeg i najmanjeg dijela sredstava fonda koji se može ulagati u pojedine hartije od vrijednosti i nekretnine ili u novčane depozite,
- naziv organa društva za upravljanje fondom koji donosi odluke o ulaganjima i navođenje postupka za donošenje takvih odluka,
- navođenje načina na koji se mijenja investiciona politika fonda, kao i precizno navođenje načina i rokova obavještavanja članova fonda o tome;
8) popis svih pojedinih ulaganja koja čine 1% ili više od ukupne imovine penzionog fonda, sa oznakom količine hartija od vrijednosti u vlasništvu penzionog fonda, pojedinačnom vrijednošću na zadnji dan izvještajnog perioda, ukupnom vrijednošću te hartije od vrijednosti u imovini fonda i nazivom emitenta te hartije od vrijednosti;
9) obračun vrijednosti obračunske jedinice i način prenosa računa člana iz jednog fonda u drugi;
10) iscrpan opis poreskog statusa penzionog fonda;
11) način obračuna rezultata poslovanja fonda, a posebno prinosa fonda;
12)