Na osnovu člana 14 stav 3 tačka 7) Zakona o investicionim fondovima ("Sl.list CG", br. 54/11), Komisija za hartije od vrijednosti Crne Gore (u daljem tekstu: Komisija) na 3.sjednici od 18.06.2012. godine donosi

PRAVILA

O POSTUPKU, TROŠKOVIMA I ROKOVIMA LIKVIDACIJE INVESTICIONIH FONDOVA

(Objavljena u "Sl. listu Crne Gore", br. 32 od 22. juna 2012)

OPŠTE ODREDBE

Član 1.

Ovim Pravilima se uređuje postupak, troškovi i rokovi likvidacije investicionih fondova.

LIKVIDACIJA ZATVORENIH INVESTICIONIH FONDOVA

Član 2.

(1) Na postupak, troškove i rokove likvidacije zatvorenih investicionih fondova primjenjuju se odredbe Zakona o stečaju ("Sl.list CG", br. 1/11) i Zakona o privrednim društvima ("Sl.list RCG", br. 06/02 i "Sl.list CG", br. 40/11).
(2) Nakon donošenja odluke o likvidaciji u nazivu zatvorenog investicionog fonda mora se navesti naznaka "u likvidaciji".
(3) Likvidatorom zatvorenog investicionog fonda može biti imenovano samo lice koje ispunjava uslove za člana odbora direktora društva za upravljanje.
(4) Likvidator zatvorenog investicionog fonda je dužan da bez odlaganja obavijesti Komisiju za hartije od vrijednosti (u daljem tekstu: Komisija) i sve akcionare zatvorenog investicionog fonda o donošenju odluke o likvidaciji, odnosno o imenovanju likvidatora fonda, a najkasnije u roku od sedam dana od dana donošenja odluke.
(5) O svim aktivnostima koje su vezane za postupak likvidacije zatvorenog investicionog fonda likvidator je dužan izvještavati Komisiju jednom nedeljno ili češće ukoliko to zatraži Komisija.
(6) Likvidator zatvorenog investicionog fonda je dužan dostaviti Komisiji početne likvidaciione finansijske izvještaje, izvještaj o stanju fonda, prijedlog o podjeli imovine fonda, kao i završne likvidacione finansijske izvještaje i izvještaj o sprovedenoj likvidaciji.
(7) Na izradu početnih i završnih finansijskih izvještaja odgovarajuće se primjenjuju propisi o izradi godišnjih finansijskih izvještaja.
(8) Nakon završetka postupka likvidacije zatvorenog investicionog fonda u registar fondova Komisije upisuje se završetak postupka likvidacije zatvorenog investicionog fonda.

LIKVIDACIJA ZAJEDNIČKIH FONDOVA

Sprovođenje likvidacije zajedničkih fondova

Član 3.

(1) Likvidaciju zajedničkog fonda sprovodi društvo za upravljanje fondom u likvidaciji, osim u slučajevima u kojima je društvo za upravljanje u stečaju ili mu je Komisija privremeno ili trajno oduzela dozvolu za rad.
(2) U slučaju nemogućnosti sprovođenja likvidacije zajedničkog fonda od strane društva za upravljanje iz razloga naznačenih u stavu 1. ovoga člana, likvidaciju sprovodi depozitarna banka zajedničkog fonda. Ukoliko je depozitna banka fonda u stečaju ili je Nadležno tijelo privremeno ili trajno oduzelo dozvolu za rad depozitarnoj banci fonda, likvidaciju sprovodi ovlašćeni likvidator fonda imenovan od strane Komisije.
(3) Komisija je dužna imenovati likvidatora fonda iz stava 2 ovoga člana bez odlaganja, postupajući pri tom s povećanom pažnjom i brinući se o pravima i interesima vlasnika investicionih jedinica u fondu. Komisija je odgovorna vlasnicima investicionih jedinica fonda za svako neopravdano kašnjenje ili odugovlačenje s imenovanjem likvidatora fonda.
(4) Za likvidatora zajedničkog fonda može biti imenovano lice koje zadovoljava uslove za članove odbora direktora društva za upravljanje.
(5) Likvidator zajedničkog fonda je dužan da bez odlaganja obavijesti Komisiju i sve vlasnike investicionih jedinica zajedničkog fonda o donošenju odluke o likvidaciji, odnosno o imenovanju likvidatora fonda, a najkasnije u roku od sedam dana od dana donošenja odluke.
(6) Likvidator zajedničkog fonda je dužan dostaviti Komisiji početne likvidacione finansijske izvještaje, izvještaj o stanju fonda, prijedlog o podjeli imovine fonda, kao i završne likvidacione