Na osnovu člana 12 Zakona o investicionim fondovima ("Sl.list CG", br. 54/11), Komisija za hartije od vrijednosti Crne Gore (u daljem tekstu: Komisija) na 3. sjednici od 18.06.2012. godine donosi

PRAVILA

O METODOLOGIJI OBRAČUNA TEKUĆIH TROŠKOVA ZAJEDNIČKIH FONDOVA

(Objavljena u "Sl. listu Crne Gore", br. 32 od 22. juna 2012)

Član 1

(1) Ukupni iznos svih troškova koji se knjiže na teret zajedničkog fonda iskazuje se kao pokazatelj ukupnih troškova, za svaku prethodnu godinu.
(2) Pokazatelj ukupnih troškova obračunava se najmanje jednom godišnje, po isteku perioda za koji se troškovi obračunavaju.

Član 2

(1) Ukupni iznos svih troškova koji se knjiže na teret zajedničkog fonda iskazuje se kao pokazatelj ukupnih troškova, a za svaku prethodnu godinu obračunava se na sledeći način: (Ukupna naknada za upravljanje + ukupni iznos svih ostalih troškova iz člana 11 stav (3) Zakona, osim troškova iz člana 11 stav (3) tačka 1 alineja 2, tačke 2,4, i 7)x100 (prosječna godišnja neto vrijednost imovine zajedničkog fonda) i mora se objaviti u revidiranom godišnjem izvještaju.
(2) Društvo za upravljanje zajedničkim fondom dužno je da u pravilima o upravljanju i prospektu obavezno naznači najviši dopušteni procentualni iznos pokazatelja ukupnih troškova za svaki zajednički fond sa kojim upravlja.
(3) Sve nastale troškove koji u određenoj godini pređu najviši dopušteni pokazatelj ukupnih troškova u visini od procentualnog iznosa naznačenom u pravilima o upravljanju i prospektu snosi društvo za upravljanje.
(4) Po završetku godišnjeg obračunskog perioda, Komisija svake godine objavljuje sažeto upoređenje pokazatelja ukupnih troškova svih zajedničkih fondova.

Član 3

Ova Pravila stupaju na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom listu Crne Gore".
Broj: 01/9-822/3-12
Podgorica, 18.06.2012. godine
Komisija za hartije od vrijednosti
Predsjednik Komisije, dr Zoran Đikanović