Na osnovu člana 49 stav 3 Zakona o investicionim fondovima ("Službeni list RCG", br. 49/04) Komisija za hartije od vrijednosti, na sjednici od 28. oktobra 2004. godine, donosi

PRAVILA

O IZVJEŠTAVANjU O DRŽANjU NOVČANIH SREDSTAVA INVESTICIONIH FONDOVA

(Objavljena u "Sl. listu RCG", br. 68 od 5. novembra 2004)

Član 1

Investicioni fondovi izvještavaju Komisiju za hartije od vrijednosti (u daljem tekstu: Komisija) o držanju novčanih sredstava u skladu sa odredbama ovih pravila.

Član 2

Investicioni fond može novčana sredstva držati kod ovlašćenih banaka koje su dozvolu za rad dobile od Centralne banke Crne Gore (u daljem tekstu: ovlašćene banke).
Društvo za upravljanje investicionim fondom sastavlja mjesečni izvještaj o držanju novčanih sredstava i dostavlja ga Komisiji, u pisanoj i elektronskoj formi, najkasnije u roku od pet dana od isteka mjeseca za koji se izvještaj podnosi.

Član 3

Mjesečni izvještaj o držanju novčanih sredstava investicionog fonda obavezno sadrži informacije i podatke o:
1) stanju novčanih sredstava na početku mjeseca za koji se izvještaj podnosi;
2) prilivima novčanih sredstava sa naznakom izvora i iznosa svakog pojedinačnog priliva;
3) iznosu novčanih sredstava koja su deponovana;
4) ovlašćenim bankama kod kojih su deponovana novčana sredstva, sa nazivom i sjedištem tih banaka;
5) uslovima deponovanja novčanih sredstava;
6) iznosu novčanih sredstava koja se nalaze na podračunu kod brokera, sa podacima o nazivu i sjedištu brokera;
7) odlivu novčanih sredstava po osnovu kupovine hartija od vrijednosti, sa tačnim iznosom za svaku pojedinačnu kupovinu i podacima o vrsti i količini hartija od vrijednosti i nazivu emitenta;
8) odlivu novčanih sredstava po osnovu kupovine nekretnina, sa tačnim iznosom za svaku pojedinačnu kupovinu i podacima o vrsti nekretnine, lokaciji na kojoj se nalazi i katastarskoj oznaci;
9) odlivu novčanih sredstava po osnovu isplate naknade za upravljanje investicionim fondom;
10) odlivu novčanih sredstava po osnovu plaćanja poreza, naknade članovima nadzornog odbora investicionog fonda i obaveza nastalih po osnovu zaduživanja investicionog fonda;
11) stanju novčanih sredstava na kraju mjeseca za koji se izvještaj podnosi.

Član 4

Mjesečni izvještaj o držanju novčanih sredstava obavezno sadrži i informacije o zaduživanju investicionog fonda, koji obavezno uključuju podatke o:
1) iznosu zaduženja;
2) povjeriocu;
3) vrsti (kredit, zajam ili emisija dužničkih hartija od vrijednosti, u skladu sa propisima) i uslovima zaduženja;
4) procentu zaduženja u odnosu na neto vrijednost imovine fonda.
Uz mjesečni izvještaj o držanju novčanih sredstava obavezno se prilažu i njegov sastavni dio čine odluke nadzornog odbora o davanju saglasnosti za zaduživanje investicionog fonda.

Član 5

Danom početka primjene ovih pravila prestaju da važe Pravila o držanju novčanih sredstava privatizacionih fondova ("Službeni list RCG", br. 19/02 i 49/02).

Član 6

Ova pravila stupaju na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom listu RCG", a primjenjuju se od 01. januara 2005. godine.

Broj: 01/1-1169/2-04, Podgorica, 28. oktobar 2004. godine
Komisija za hartije od vrijednosti
Predsjednik Komisije mr Zoran Đikanović, s. r.