Na osnovu člana 59 stav 3 Zakona o dobrovoljnim penzionim fondovima ("Službeni list RCG", br. 78/06 i 14/07), Komisija za hartije od vrijednosti, na sjednici od 07.09. 2007. godine, donosi

PRAVILA

O BLIŽIM USLOVIMA, NAČINU I POSTUPKU VRŠENjA NADZORA POSLOVANjA DRUŠTAVA ZA UPRAVLjANjE PENZIONIM FONDOVIMA I DOBROVOLjNIH PENZIONIH FONDOVA

(Objavljena u "Sl. listu RCG", br. 57 od 28. septembra 2007)

I. Opšta odredba

Član 1

Komisija za hartije od vrijednosti (u daljem tekstu: Komisija) vrši nadzor i kontrolu poslovanja društava za upravljanje penzionim fondovima (u daljem tekstu: društvo za upravljanje), penzionih fondova i imovine penzionih fondova koja se nalazi kod kastodija.
Ovim pravilima uređuju se obaveze društava za upravljanje, kastodija i drugih subjekata u postupku nadzora njihovog poslovanja, ovlašćenja Komisije i postupak nadzora i kontrole poslovanja ovih subjekata.
II. Nadzor poslovanja

Član 2

Pod nadzorom poslovanja, u smislu ovih pravila, smatra se naročito nadzor poslovanja društva za upravljanje i penzionog fonda u vezi sa:
1) primjenom zakona i drugih propisa;
2) vođenjem poslovnih knjiga, finansijskih izvještaja i davanjem saopštenja;
3) objavljivanjem izvještaja koji se odnose na aktivnosti društva za upravljanje i penzionog fonda, uključujući promociju i reklamu;
4) razmatranjem žalbi članova penzionog fonda i, s tim u vezi, zahtijevanja od društva za upravljanje da ispravi eventualne nepravilnosti u poslovanju.

Član 3

Društvo za upravljanje je dužno svoje poslovne knjige i drugu dokumentaciju voditi odvojeno od poslovnih knjiga i dokumentacije penzionog fonda kojim upravlja.
Društvo za upravljanje je dužno voditi poslovne knjige i drugu dokumentaciju utvrđenu propisima, i to na način kojim se obezbjeđuje da se njima obuhvate svi događaji koji se odnose na određenu poslovnu godinu i da informacije budu aktuelne, razumljive, kompletne i pouzdane.
Društvo za upravljanje je dužno poslovne knjige i drugu dokumentaciju čuvati u prostorijama u sjedištu društva za upravljanje.

Član 4

Poslovne knjige i drugu dokumentaciju društvo za upravljanje može reprodukovati i čuvati i u obliku mikrofilmova, magnetskih traka ili diskova ili na drugim vrstama elektronskih medija.
U slučaju iz stav 1 ovog člana, društvo za upravljanje je dužno obezbijediti:
1) čuvanje mikrofilmova, magnetskih traka ili diskova ili drugih vrsta elektronskih medija u prostorijama koje su odvojene od prostorija u kojima se čuvaju originali;
2) opremu koja omogućava da se poslovne knjige, izvještaji i drugi dokumenti transformišu sa mikrofilmova, magnetskih traka ili diskova ili drugih vrsta elektronskih medija u pismenu formu; i
3) nesmetan pristup mikrofilmovima, magnetskim trakama ili diskovima ili drugim vrstama elektronskih medija i opremi za njihovu transformaciju u pismenu formu.

Član 5

Društvo za upravljanje je dužno zaštititi poslovne knjige i druga dokumenta od krađe, uništavanja, gubljenja ili mijenjanja njihovog sadržaja.
Društvo za upravljanje je dužno poslovne knjige i drugu dokumentaciju čuvati u vremenskom periodu utvrđenom posebnim propisima.

Član 6

Komisija ima pravo uvida u poslovne knjige i drugu dokumentaciju koje društvo za upravljanje vodi u svoje ime i za svoj račun i u ime i za račun penzionog fonda, a društvo za upravljanje je dužno i da, na osnovu pismenog zahtjeva Komisije, dostavi poslovne knjige i drugu dokumentaciju, na način i u rokovima utvrđenim u zahtjevu.

Član 7

U okviru nadzora poslovanja, Komisija daje saglasnost na:
1) Ugovor o osnivanju i statut društva za upravljanje i njihove izmjene i dopune;
2) Pravila o upravljanju penzionim fondom i njihove izmjene i dopune;
3) Predlog ugovora o članstvu u penzionom fondu;
4) Predlog ugovora društva za upravljanje i kastodija; i
5) Predlog informativnog prospekta.
Uz zahtjev za davanje saglasnosti na izmjene i dopune akata iz stava 1 ovog člana podnosilac zahtjeva dostavlja Komisiji izmjene i dopune tih akata, sa obrazloženjem u kome se navode razlozi izmjena i dopuna tih akata.
Saglasnost na izmjene i dopune akata iz stava 1 ovog člana Komisija daje u formi rješenja.
III. Kontrola poslovanja

Član 8

Kontrolu poslovanja društava za upravljanje i penzionih fondova Komisija može da vrši: po sopstvenoj inicijativi ili na inicijativu člana Komisije, na predlog vlasnika akcija društva za upravljanje i člana penzionog fonda, berze, ovlašćenog učesnika na tržištu hartija od vrijednosti, Centalne Depozitarne Agencije ili na zahtjev drugog nadležnog organa.
Kontrolom iz stava 1 ovog člana Komisija utvrđuje naročito:
1) zakonitost poslovanja društava za upravljanje i penzionih fondova;
2) ispunjenost uslova za osnivanje i poslovanje društava za upravljanje, formiranje penzionih fondova i osnivanje i poslovanje kastodija u vezi sa poslovanjem penzionog fonda;
3) tačnost finansijskih izvještaja koji se podnose Komisiji;
4) tačnost podataka o poslovanju društva za upravljanje i penzionog fonda;
5) praćenje poslova čuvanja imovine penzionog fonda, namirenja i vlasništva nad hartijama od vrijednosti;
6) praćenje ispunjavanja uslova za obavljanje poslova kastodija nad imovinom penzionog fonda;
7) praćenje izbora i promjene kastodija;
8) praćenje ugovornih obaveza između kastodija i društva za upravljanje;
9) praćenje povezanosti kastodija sa društvom za upravljanje i odgovornim licima društava za upravljanje;
10) praćenje izvještavanja javnosti o vrijednosti obračunske jedinice;
11) praćenje izvještavanja o prinosu penzionih fondova;
12) praćenje vođenja ličnih računa članova penzionog fonda;
13) tačnost i način obračuna vrijednosti imovine penzionog fonda, obračuna neto vrijednosti imovine, vrijednosti obračunske jedinice i prinosa penzionog fonda;
14) tačnost obračuna svih naknada;
15) pridržavanja propisanih ograničenja ulaganja imovine penzionog fonda;
16) praćenje izvršenja transakcija i provjera datuma sticanja i prodaja hartija od vrijednosti;
17) praćenje promjena naziva, sjedišta, statuta društva za upravljanje i naziva penzionog fonda;
18) praćenje neovlašćenog korišćenja naziva društva za upravljanje penzionim fondom;
19) nadzor prestanka obavljanja djelatnosti društva za upravljanje;
20)praćenje obavljanja predmeta poslovanja društva za upravljanje;
21) praćenje ispunjavanja uslova društva za upravljanje za posjedovanje dozvole za rad penzionim fondovima;
22) praćenje stanja i promjena u vlasničkoj strukturi društva za upravljanje;
23) praćenje broja članova penzionih fondova; 24) praćenje kupovine akcija drugog društva za upravljanje i spajanja ili preuzimanja društva za upravljanje;
25) praćenje kadrovske osposobljenosti društva za upravljanje u skladu sa zakonom;
26) praćenje izdavanja informativnog prospekta;
27) druge činjenice u vezi sa finansijskim poslovanjem društva za upravljanje, penzionog fonda i kastodija u vezi sa poslovanjem penzionog fonda za čijom kontrolom se ukaže potreba.

Član 9

Komisija vrši:
1) posrednu kontrolu - pregledom izvještaja o poslovanju društva za upravljanje i penzionog fonda koji se dostavljaju Komisiji i pribavljanjem informacija na drugi način; ili
2) neposrednu kontrolu - uvidom u poslovne knjige i drugu dokumentaciju koja se odnosi na poslovanje društva za upravljanje, penzionog fonda i kastodija u vezi sa poslovanjem penzionog fonda.
Za obavljanje kontrole iz stava 1 ovog člana Komisija će posebnom odlukom propisati akontativno plaćanje mjesečne naknade.
Komisija može propisati plaćanje posebne naknade za ostvarivanje prava na kontrolu godišnjeg izvještaja o radu penzionih fondova i društva za upravljanje.
Kada Komisija propiše plaćanje naknade iz stava 3 ovog člana plaćanje te naknade je uslov za podnošenje godišnjeg