Na osnovu člana 19 stav 3 i člana 33 stav 2 Zakona o zaštiti depozita ("Službeni list CG", br. 44/10, 40/11), Upravni odbor Fonda za zaštitu depozita, na sjednici održanoj 21. decembra 2012. godine, donio je

ODLUKU

O MJESEČNIM IZVJEŠTAJIMA KOJE BANKA DOSTAVLjA FONDU ZA ZAŠTITU DEPOZITA

(Objavljena u "Sl. listu Crne Gore", br. 66 od 31. decembra 2012)

Član 1

Ovom odlukom utvrđuju se vrsta, forma, sadržaj i rokovi za dostavljanje mjesečnih izvještaja koje banka dostavlja Fondu za zaštitu depozita (u daljem tekstu: Fond).

Član 2

Banka dostavlja Fondu izvještaje o:
1) ukupnim depozitima, i
2) garantovanim depozitima.

Član 3

Banka dostavlja Fondu izvještaj o ukupnim depozitima sa stanjem na posljednji dan u mjesecu, na Obrascu 1 - Mjesečni izvještaj UD, koji je odštampan uz ovu odluku i čini njen sastavni dio.

Član 4

Banka dostavlja Fondu izvještaj o garantovanim depozitima sa stanjem na posljednji dan u mjesecu, na Obrascu 2 - Mjesečni izvještaj GD, koji je odštampan uz ovu odluku i čini njen sastavni dio.

Član 5

Način popunjavanja Obrasca 1 - Mjesečni izvještaj UD sadržan je u prilogu Uputstvo za popunjavanje Obrasca 1 - Mjesečni izvještaj UD, koje je odštampano uz ovu odluku i čini njen sastavni dio.
Način popunjavanja Obrasca 2 - Mjesečni izvještaj GD sadržan je u prilogu Uputstvo za popunjavanje Obrasca 2 - Mjesečni izvještaj GD, koje je odštampano uz ovu odluku i čini njen sastavni dio.
Fond može po potrebi davati pojašnjenja i smjernice za popunjavanje pojedinih pozicija iz mjesečnih izvještaja.

Član 6

Izvještaje iz člana 2 ove odluke banka dostavlja u papirnoj i elektronskoj formi, najkasnije u roku od petnaest dana od isteka mjeseca na koji se ti izvještaji odnose.
Banka je dužna da, za potrebe provjere ispravnosti utvrđene osnovice za obračun premije za zaštitu depozita, podatke o stanju ukupnih depozita čuva najmanje dvije godine.

Član 7

Danom stupanja na snagu ove odluke prestaje da važi Odluka o mjesečnim izvještajima koji banke dostavljaju Fondu za zaštitu depozita ("Službeni list CG", broj 62/10).

Član 8

Ova odluka stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom listu Crne Gore".
Broj: 538
Podgorica, 21. decembra 2012. godine
Upravni odbor Fonda za zaštitu depozita
Predsjednik, dr Velibor Milošević, s.r.
Uputstvo za popunjavanje Obrasca 1 - Mjesečni izvještaj UD
Banka sačinjava i mjesečno dostavlja Fondu za zaštitu depozita mjesečni izvještaj o ukupnim depozitima i depozitima lica koja nemaju pravo na isplatu garantovanog depozita, na Obrascu 1 - Mjesečni izvještaj UD, za stanje zadnjeg dana u prethodnom mjesecu, najkasnije u roku od petnaest dana od isteka mjeseca na koji se taj izvještaj odnosi. Iznosi u obrascu iskazuju se u eurima, bez decimala.
U red označen saI- Ukupni depoziti
- u kolonu A unose se podaci o stanju ukupnih depozita (uključujući dospjelu kamatu do dana izvještavanja) po svim kontima iz kontnog plana.
- u kolonu B unosi se ukupan broj depozita.
- u kolonu C unosi se ukupan broj deponenata koji imaju depozite.
U red označen saII- Depoziti lica koja nemaju pravo na isplatu garantovanog depozita
- u kolonu A unose se podaci o stanju depozita lica koja nemaju pravo na isplatu garantovanog depozita (uključujući dospjelu kamatu do dana izvještavanja), u skladu sa članom 6 stav 2 i 3 Zakona o zaštiti depozita ("Službeni list CG", br. 44/10, 40/11) (u daljem tekstu Zakon).
- u kolonu B unosi se ukupan broj depozita lica koja nemaju pravo na isplatu garantovanog depozita u skladu sa članom 6 stav 2 i 3 Zakona.
- u kolonu C unosi se ukupan broj deponenata koji nemaju pravo na isplatu garantovanog depozita u skladu sa članom 6 stav 2 i 3 Zakona.
Depoziti lica koja nemaju pravo na isplatu garantovanog depozita prikazuju se i pojedinačno po vrstama osnova isključenja, u redovima koji su u obrascu označeni rednim brojevima od 1 do 13 i to:
- u red označen sa 1 - kolona A unosi se stanje depozita pravnih lica koja se bave poslovima osiguranja;
- u red označen sa 1 - kolona B unosi se broj depozita pravnih lica koja se bave poslovima osiguranja;
- u red označen sa 1 - kolona C unosi se broj deponenata - pravna lica koja se bave poslovima osiguranja.
- u red označen sa 2 - kolona A unosi se stanje depozita državnih organa i organizacija i organa i organizacija opštine, odnosno drugog oblika lokalne samouprave. To su depoziti budžeta Crne Gore koji se vode na Konsolidovanom računu Trezora i depoziti jedinica lokalne samouprave;
- u red označen sa 2 - kolona B unosi se broj depozita državnih organa i organizacija i organa i organizacija opštine, odnosno drugog oblika lokalne samouprave. To su depoziti budžeta Crne Gore koji se vode na Konsolidovanom računu Trezora i depoziti jedinica lokalne samouprave;
- u red označen sa 2 - kolona C unosi se broj deponenata - državni organi i organizacije i organi i organizacije opštine, odnosno drugi oblici lokalne samouprave. To su depoziti budžeta Crne Gore koji se vode na Konsolidovanom računu Trezora i depoziti jedinica lokalne samouprave.
- u red označen sa 3 - kolona A unosi se stanje depozita fondova za obavezno zdravstveno, penziono i socijalno osiguranje. Saglasno Zakonu o budžetu, vanbudžetski fondovi su organizacije ustanovljene zakonom, koje se finansiraju iz doprinosa, namjenskih poreza i neporeskih prihoda i pod ovom stavkom se evidentiraju depoziti Fonda za zdravstvo, Zavoda za zapošljavanje, Fonda za razvoj CG i Fonda za penzijsko i invalidsko osiguranje;
- u red označen sa 3 - kolona B unosi se broj depozita fondova za obavezno zdravstveno, penziono i socijalno osiguranje. Saglasno Zakonu o budžetu, vanbudžetski fondovi su organizacije ustanovljene zakonom, koje se finansiraju iz doprinosa, namjenskih poreza i neporeskih prihoda i pod ovom stavkom se evidentiraju depoziti Fonda za zdravstvo, Zavoda za zapošljavanje, Fonda za razvoj CG i Fonda za penzijsko i invalidsko osiguranje;
- u red označen sa 3 - kolona C unosi se broj deponenata - fondovi za obavezno zdravstveno, penziono i socijalno osiguranje. Saglasno Zakonu o budžetu, vanbudžetski fondovi su organizacije ustanovljene zakonom, koje se finansiraju iz doprinosa, namjenskih poreza i neporeskih prihoda i pod ovom stavkom se evidentiraju depoziti Fonda za zdravstvo, Zavoda za zapošljavanje, Fonda za razvoj CG i Fonda za penzijsko i invalidsko osiguranje.
- u red označen sa 4 - kolona A unosi se stanje depozita dobrovoljnih penzionih fondova i društva za upravljanje penzionim fondovima;
- u red označen sa 4 - kolona B unosi se broj depozita dobrovoljnih penzionih fondova i društva za upravljanje penzionim fondovima;
- u red označen sa 4 - kolona C unosi se broj deponenata - dobrovoljni penzioni fondovi i društva za upravljanje penzionim fondovima.
- u red označen sa 5 - kolona A unosi se stanje depozita investicionih fondova i društva za upravljanje investicionim fondovima;
- u red označen sa 5 - kolona B unosi se broj depozita investicionih fondova i društva za upravljanje investicionim fondovima;
- u red označen sa 5 - kolona C unosi se broj deponenata - investicioni fondovi i društva za upravljanje investicionim fondovima.
- u red označen sa 6 - kolona A unosi se stanje depozita druge banke, kreditne unije, mikrokreditne finansijske institucije i lica koja obavljaju kreditno-garantne poslove;
- u red označen sa 6 - kolona B unosi se broj depozita druge banke, kreditne unije, mikrokreditne finansijske institucije i lica koja obavljaju kreditno-garantne poslove;
- u red označen sa 6 - kolona C unosi se broj deponenata - druge banke, kreditne unije, mikrokreditne finansijske institucije i lica koja obavljaju kreditno-garantne poslove.
- u red označen sa 7 - kolona A unosi se stanje depozita lica u čije ime i za čiji račun banka po njihovom nalogu obavlja poslove za koje davalac sredstava samostalno snosi rizik, odnosno komisioni poslovi;
- u red označen sa 7 - kolona B unosi se broj depozita lica u čije ime i za čiji račun banka po njihovom nalogu obavlja poslove za koje davalac sredstava samostalno snosi rizik, odnosno komisioni poslovi;
- u red označen sa 7 - kolona C unosi se broj deponenata - lica u čije ime i za čiji račun banka po njihovom nalogu obavlja poslove za koje davalac sredstava samostalno snosi rizik, odnosno komisioni poslovi.
- u red označen sa 8 - kolona A unosi se stanje depozita pravnih lica koja direktno ili indirektno učestvuju sa 5% ili više u kapitalu ili glasačkim pravima u toj banci;
- u red označen sa 8 - kolona B unosi se broj depozita pravnih lica koja direktno ili indirektno učestvuju sa 5% ili više u kapitalu ili glasačkim pravima u toj banci;
- u red označen sa 8 - kolona C unosi se broj deponenata - pravna lica koja direktno ili indirektno učestvuju sa 5% ili više u kapitalu ili glasačkim pravima u toj banci.
- u red označen sa 9 - kolona A unosi se stanje depozita lica koja su članovi organa upravljanja i/ili stalnih tijela organa upravljanja banke, lica odgovorna za dnevno poslovanje banke, rukovodioci organizacionih djelova u banci, pravna lica u kojima ova lica imaju direktno ili indirektno vlasništvo 5% ili više kapitala