Na osnovu člana 17 stav 1 tačka 2 i člana 11 stav 1 tačka 3 Zakona o Centralnoj banci Crne Gore ("Sl. list RCG", br. 52/00, 47/01), Savjet Centralne banke Crne Gore, na sjednici održanoj 30. januara 2003. godine, donio je

ODLUKU

O JEDINSTVENOM PLANU RAČUNA ZA OBAVLjANjE PLATNOG PROMETA U MEĐUBANKARSKOM PLATNOM SISTEMU I ŽIRO SISTEMU ČIJI JE OPERATER CENTRALNA BANKA CRNE GORE

(Objavljena u "Sl. listu RCG", br. 7 od 11. februara 2003; 52/03)

IOSNOVNE ODREDBE

Član 1.

Ovom odlukom propisuje se sadržina Jedinstvenog Plana računa za obavljanje platnog prometa (u daljem tekstu: Plan računa) u međubankarskom sistemu i žiro sistemu (u daljem tekstu: MPS i žiro sistem) čiji je operater Centralna banka Crne Gore (u daljem tekstu: Centralna banka).

Član 2.

Plan računa čine osnovni trocifreni računi, sistematizovani po klasama računa sa jednocifrenom oznakom i grupama računa sa dvocifrenom oznakom.

Član 3.

Na računima iz Plana računa evidentiraju se plaćanja učesnika platnog prometa (u daljem tekstu: učesnici), kao i obračun izvršenih plaćanja između nosilaca platnog prometa.
Na računima iz Plana računa (u daljem tekstu: računi), evidentira se i obračun između banaka i Pošte Crne Gore (u daljem tekstu: Pošta), po osnovu poslova platnog prometa koje obavlja Pošta.

Član 4.

Strukturu računa kojim se identifikuju nosioci i učesnici platnog prometa (broj računa), čine:
1) petocifrena oznaka sjedišta nosioca platnog prometa;
2) trocifrena oznaka računa iz Plana računa;
3) sedmocifrena oznaka individualne partije u kojoj poslednja cifra predstavlja kontrolni broj individualne partije utvrđen po modulu 11;
4) trocifrena oznaka u kojoj je poslednja cifra kontrolni broj za cijeli izraz, utvrđen po modulu 11, koja se upisuje ispred broja individualne partije.
Strukturu računa za uplatu javnih prihoda čine:
1) oznake iz stava 1 tač. 1 i 2 ovog člana;
2) trocifrena oznaka opštine i
3) numerička oznaka vrste javnog prihoda, u skladu sa propisom nadležnog organa.
Svi elementi računa odvajaju se crticom.

Član 5.

Plan računa sadržan je u Prilogu 1, koji je odštampan uz ovu odluku i čini njen sastavni dio.
Način utvrđivanja strukture računa i izračunavanja kontrolnog broja po modulu 11, sadržan je u Prilogu 2, koji je odštampan uz ovu odluku i čini njen sastavni dio.
Numeričke oznake sjedišta nosioca platnog prometa i numeričke oznake opština u Republici, sadržane su u Prilogu 3, koji je odštampan uz ovu odluku i čini njen sastavni dio.

IISADRŽINA PLANA RAČUNA

a) Klasa 1 - Računi gotovine i gotovinskih ekvivalenata

Član 6.

Na računima Klase 1, vodi se evidencija o stanju i prometu gotovine i gotovinskih ekvivalenata kod nosilaca platnog promet i Pošte, gotovine na putu i obračun manjkova i viškova u dotacijama i suvišcima kod nosilaca platnog prometa i Pošte.
Na računima grupe 10 - Računi gotovine kod nosilaca platnog prometa i Pošte, vodi se evidencija o stanju i prometu gotovine kod Centralne banke, banaka i Pošte.
1) Na računu 100 - Račun gotovine u blagajni - trezoru nosilaca platnog prometa, vodi se evidencija o stanju i prometu gotovine u blagajni - trezoru kod Centralne banke i banaka.
2) Na računu 101 - Račun gotovine Centralne banke kod Pošte, vodi se evidencija o stanju i prometu gotovine Centralne banke koju Pošta koristi za obavljanje poslova platnog prometa.
3) Na računu 102 - Račun oštećenih i pohabanih novčanica i oštećenog kovanog novca kod nosilaca platnog prometa, vodi se evidencija o stanju i prometu oštećenih i pohabanih novčanica i oštećenog kovanog novca kod Centralne banke i banaka.
4) Na računu 103 - Račun zbirnog obračuna gotovine deponenata banke, vodi se evidencija o stanju gotovine deponenata banke koja se svakodnevno uključuje u depozit banke.
5) Na računu 106 - Račun prigodnog kovanog novca u blagajni - trezoru Centralne banke, vodi se evidencija o stanju i prometu prigodnog kovanog novca kod Centralne banke.
Na računima grupe 11 - Računi gotovine na putu, vodi se evidencija o stanju i prometu novčanih dotacija i suvišaka koje Centralna banka dostavlja, odnosno prima od organizacionih jedinica Centralne banke-platni promet i banaka, kao i novčanih dotacija i suvišaka koje banke dostavljaju odnosno primaju od Pošte.
1) Na računu 110 - Račun dotacija gotovine Centralne banke Pošti, vodi se evidencija o stanju i prometu gotovine koju Centralna banka, kao dotaciju dostavlja Pošti, radi obezbjeđenja Pošte potrebnom gotovinom za obavljanje poslova platnog prometa.
2) Na računu 111 - Račun suvišaka gotovine Pošte, vodi se evidencija o stanju i prometu gotovine koju pri zaključku dnevnog rada blagajna Pošte utvrdi kao višak iznad utvrđenog blagajničkog maksimuma, a koji vraća Centralnoj banci.
3) Na računu 112 - Račun dotacija gotovine bankama, vodi se evidencija o stanju i prometu gotovine koju Centralna banka kao dotaciju dostavlja bankama, radi obezbjeđenja banaka gotovinom potrebnom za obavljanje poslova platnog prometa.
4) Na računu 113 - Račun suvišaka gotovine banaka, vodi se evidencija o stanju i prometu gotovine koju pri zaključku dnevnog rada blagajna banke utvrdi kao višak iznad utvrđenog blagajničkog maksimuma, a koji banka vraća Centralnoj banci.
5) Na računu 116 - Račun dotacija gotovine organizacionim jedinicama Centralne banke - platni promet, vodi se evidencija o stanju i prometu gotovine koju Trezor Centralne banke dostavlja organizacionim jedinicama Centralne banke - platni promet, radi obezbjeđenja gotovine potrebne za obavljanje poslova platnog prometa.
6) Na računu 117 - Račun suvišaka gotovine organizacionih jedinica Centralne banke - platni promet, vodi se evidencija o stanju i prometu gotovine koju pri zaključku dnevnog rada blagajna organizacione jedinice Centralne banke - platni promet utvrdi kao višak iznad utvrđenog blagajničkog maksimuma, a koji vraća Trezoru Centralne banke.
Na računima grupe 16 - Računi mjeničnih blanketa, vodi se evidencija o prijemu, prodaji, zamjeni i obračunu prodaje mjeničnih blanketa, kao i evidencija naplaćene provizije od prodatih mjeničnih blanketa, odnosno isplaćene provizije za prodate mjenične blankete.
1) Na računima 160 - Račun nominalne vrijednosti zaliha mjeničnih blanketa, vodi se evidencija o stanju i prometu nominalne vrijednosti zaliha mjeničnih blanketa.
2) Na računu 162 - Račun obračuna prodatih mjeničnih blanketa, vodi se evidencija o stanju i prometu prodatih mjeničnih blanketa.
3) Na računu 163 - Račun nominalnih vrijednosti prodatih mjeničnih blanketa, vodi se evidencija o nominalnoj vrijednosti prodatih mjeničnih blanketa.
4) Na računu 165 - Račun primljenih i otpremljenih nominalnih vrijednosti mjeničnih blanketa, vodi se evidencija primljenih, odnosno otpremljenih nominalnih vrijednosti mjeničnih blanketa organizacionim jedinicama Centralne banke - platni promet.
5) Na računu 166 - Račun isplaćene provizije za prodate mjenične blankete, vodi se evidencija o isplaćenoj proviziji licima ovlašćenim za prodaju mjeničnih blanketa.
6) Na računu 167 - Račun naplaćene provizije od prodatih mjeničnih blanketa, vodi se evidencija o naplaćenoj proviziji od prodatih mjeničnih blanketa.
Na računu grupe 17 - Račun za dospjele gotovinske ekvivalente, vodi se evidencija o isplaćenim iznosima za obveznice, državne zapise i druge hartije od vrijednosti dospjele po raznim osnovama, za čiju isplatu Republika Crna Gora, koja ih je izdala, obezbjeđuje protivvrijednost.
1) Na računu 170 - Račun za isplaćene gotovinske ekvivalente, vodi se evidencija o isplaćenim iznosima za obveznice, državne zapise i druge hartije od vrijednosti dospjele po raznim osnovama, za čiju isplatu Republika Crna Gora, koja ih je izdala, obezbeđuje protivvrijednost.
Na računima grupe 18 - Računi obračuna blagajničkih manjkova i viškova kod nosilaca platnog prometa i Pošte, vodi se evidencija o utvrđenim manjkovima i viškovima u dnevniku uplata, odnosno dnevniku isplata organizacionih jedinica Centralne banke-platni promet, banaka i Pošte, kao i u dotacijama kod organizacionih jedinica Centralne banke - platni promet i banaka i suvišcima koje su organizacione jedinice Centralne banke-platni promet i banke poslale Trezoru Centralne banke, odnosno dotacijama kod Pošte i suvišcima koje je Pošta poslala bankama.
1) Na računu 180 - Račun obračuna blagajničkih manjkova kod organizacionih jedinica Centralne banke - platni promet, vodi se evidencija o utvrđenim manjkovima u dnevniku uplata, odnosno dnevniku isplata organizacionih jedinica Centralne banke - platni promet, u stanju kase, kao i u dotacijama i suvišcima.
2) Na računu 181 - Račun obračuna blagajničkih viškova kod