UPUTSTVO

O KORIŠTENjU GLAVNE BLAGAJNE I PORTO-BLAGAJNI U ODJELjENjIMA VLADE I INSTITUCIJAMA BRČKO DISTRIKTA BIH

(Objavljeno u "Sl. glasniku Brčko Distrikta", br. 30 od 18 jula 2008, 24/09)

(Predmet Uputstva)

Član 1

Ovim uputstvom određuje se način korištenja glavne blagajne i porto-blagajni u odjeljenjima Vlade i institucijama Brčko distrikta Bosne i Hercegovine (u daljnjem tekstu: Distrikt).

(Poslovi i zadaci glavne blagajne)

Član 2

(1) Glavna blagajna je locirana u Direkciji za finansije Brčko distrikta BiH - Trezor (u daljnjem tekstu: Trezor).
(2) Poslove glavne blagajne obavlja stručni referent za blagajničke poslove u Sektoru za izvršenje budžeta Trezora (u daljnjem tekstu: Sektor za izvršenje budžeta), u skladu sa ovim uputstvom.
(3) Stručni referent za blagajničke poslove podiže gotovinu sa žiroračuna Vlade Brčko distrikta BiH, te raspoređuje po odjeljenjima i institucijama Vlade Brčko distrikta BiH, u skladu sa zakonom i zahtjevima odjeljenja i institucija Vlade Brčko distrikta BiH koja su mu prethodno dostavljena.

(Maksimalan iznos za raspolaganje u glavnoj blagajni)

Član 3

(1) Maksimalan iznos gotovine koju stručni referent za blagajničke poslove može podići limitiran je visinom gotovine kojom može raspolagati svako odjeljenje Vlade Brčko distrikta BiH ili institucija Distrikta, koji iznosi 3.000,00 KM.
(2) Odjeljenje i institucije ne mogu mjesečno raspolagati iznosom većim od 3.000,00 KM, niti mogu podnijeti zahtjev za gotovinom u iznosu većem od 3.000,00 KM.
(3) Iz blagajne je dopuštena isplata tekućih izdataka, a pojedinačna isplata ne može biti veća od 300,00 KM.
(4) Maksimalan iznos gotovine kojim može raspolagati Policija Distirkta i Pravosudna komisija Brčko distirkta BiH iznosi 5.000,00 KM mjesečno, s tim da pojedinačna isplata ne može biti veća od 500,00 KM.

(Podizanje I isplata gotovine iz glavne blagajne)

Član 4

(1) Gotov novac stručni referent za blagajničke poslove podiže sa žiroračuna, na osnovu gotovinskog čeka.
(2) Gotovinski ček potpisuju ovlašteni potpisnici Direkcije za finansije Brčko distrikta BiH.
(3) Svaki porto-blagajnik dužan je potpisati obrazac "Nalog blagajni za isplatu", kojim porto-blagajnik potvrđuje da je preuzeo sredstva.
(5) Po isplati sredstava porto-blagajniku, stručni referent za blagajničke poslove sačinjava blagajnički izvještaj za svaki mjesec, koji predaje Uredu za kontrolu budžeta Trezora (u daljnjem tekstu: Ured za kontrolu budžeta), na kontrolu knjigovodstvenih isprava.
(6) Nakon kontrole, blagajnički izvještaj sa prilozima se dostavlja Sektoru za računovodstvo Trezora na kontiranje i knjiženje u Glavnu knjigu.

(Porto-blagajna)

Član 5

(1) Svako odjeljenje Vlade i institucija Distrikta ima svoju porto-blagajnu.
(2) Za porto-blagajnu zadužuje se lice iz odjeljenja ili institucije, koje uz svoje redovne poslove obavlja i poslove porto-blagajnika (u daljnjem tekstu: porto-blagajnik).
(3) Porto-blagajnik obavlja poslove vođenja porto-blagajne na osnovu pismenog ovlaštenja šefa odjeljenja i institucije Distrikta,