Na osnovu člana 67. Zakona o društvima za osiguranje u privatnom osiguranju ("Službene novine Federacije BiH", broj 24/05 i 36/10) i člana 16. Statuta Agencije za nadzor osiguranja Federacije Bosne i Hercegovine ("Službene novine Federacije BiH", broj 56/05), Stručni savjet Agencije za nadzor osiguranja Federacije Bosne i Hercegovine, na 27. sjednici održanoj 14. aprila 2011. godine, donosi

PRAVILNIK

O ŽIVOTNOM OSIGURANjU VEZANOM ZA ULAGANjE SREDSTAVA OSIGURANjA I TONTINE

(Objavljeno u "Sl. novine FBiH", br. 20 od 20 aprila 2011)

Član 1.

Ovim Pravilnikom uređuje se životno osiguranje povezano s investicionim fondovima kod kojih su naknade uključene u polisu osiguranja direktno povezane s vrijednošću dionica fonda ili s indeksom vrijednosnih papira i tontine.

Član 2.

Životno osiguranje povezano s investicionim fondovima omogućava isplatu osiguravateljne naknade u slučaju doživljenja i u slučaju smrti pri čemu ugovarač osiguranja snosi rizik ulaganja.
Ulaganje premije se vrši u jedan ili više investicionih fondova kupovinom udjela u fondu.
Premija iz stava 2. ovog člana umanjuje se za dio namijenjen pokriću troškova prema utvrđenim osiguravateljno tehničkim osnovama osiguravača.

Član 3.

Udjel u fondu iz člana 2. stav 2. ovog Pravilnika čini rezervu pokrića zaključenog ugovora o osiguranju.
Vrijednost rezerve pokrića povećava se prilikom tržišnog povećanja vrijednosti udjela u fondu, a u slučaju smanjenja vrijednosti smanjuje se vrijednost rezerve pokrića.

Član 4.

U slučaju kada je životno osiguranje direktno povezano s vrijednošću dionica fonda a uplata premije se vrši u nepromijenjenom iznosu u ugovoru o osiguranju mora biti naveden broj jedinica naknade.
Povećanje broja jedinica naknade u odnosu na iznos premije može biti ugovoreno dodatkom ugovora o osiguranju.
Ugovorom o osiguranju moguće je osigurati povećanje broja jedinica naknade putem reinvestiranja investicionih jedinica kroz fond ili se isplata naknade može izvršiti u gotovini.

Član 5.

U slučaju doživljenja osiguranika naknada se sastoji od udjela u fondu u visini rezerve pokrića.
U slučaju smrti osiguranika isplaćuje se naknada za slučaj smrti koja je utvrđena u ugovoru o osiguranju.
Isplata naknade iz stava 2. ovog člana povećava se, u skladu s ugovorom o osiguranju, ukoliko je novčana vrijednost rezerve osiguranja veća od ugovorene minimalne svote za slučaj smrti.
Osiguravateljna naknada se može umjesto prenosom udjela u fondu isplatiti i u novcu što se reguliše uvjetima osiguravača.

Član 6.

U slučaju da premija za određeni period nije plaćena, dio premije predviđen za naknadu za slučaj smrti isplaćuje se iz dijela koji se odnosi na ulaganje i to na način da se na dan kada se sa računa osiguranika povlače jedinice ili dio jedinica čija vrijednost odgovara dijelu neplaćene premije za pokriće rizika smrti, premija za rizik smrti podijeli vrijednošću jedinica na taj dan a račun osiguranika koji se odnosi na ulaganje umanji u skladu s tim, što se reguliše ugovorom o osiguranju.
Osiguravač je dužan obavijestiti osiguranika o postupanju iz stava 1. ovog člana, kao i svim dodatnim troškovima vezanim za prebacivanje sredstava.

Član 7.

Otkupna vrijednost se izračunava iz tržišne vrijednosti rezerve pokrića prema utvrđenim osiguravateljno-tehničkim osnovama osiguravača.

Član 8.

Vrijednost sredstava fonda društvo vodi po tržišnoj vrijednosti.

Član 9.

Osiguravač je obavezan voditi posebnu evidenciju imovine za pokriće svojih obaveza po ugovorima životnog osiguranja povezanim s ulaganjem sredstava i to odvojeno po svakom fondu.
Osiguravač mora imati pokrivene obaveze koje proizlaze iz ugovora životnog osiguranja povezane s ulaganjem sredstava odgovarajućom aktivom i to ažurirano sa datumom kada se računa saldo osiguranikova računa.

Član 10.

Osiguravač je obavezan u općim ili posebnim uvjetima osiguranja utvrditi način kalkulacije vrijednosti jedinice i način raspodjele dobiti.

Član 11.

Osiguravač je obavezan dostaviti osiguraniku za svaku finansijsku godinu, najkasnije do 28.02. tekuće godine za prethodnu godinu, izvještaj koji sadrži minimalno slijedeće podatke:
- ukupan iznos koji je osiguranik platio,
- ukupan iznos koji će biti uložen,
- ukupan broj jedinica,
- vrijednost jedinica,
- način kalkulacije vrijednosti jedinice.

Član 12.

U slučaju ulaganja sredstava životnog osiguranja naknade uključene u polisu osiguranja mogu biti direktno povezane s vrijednošću indeksa vrijednosnih papira.
Prinos po polisi iz stava 1. ovog člana proizlazi iz razvoja vrijednosti indeksa i to na način da rast prinosa referentnih indeksa povećava vrijednost a smanjenje prinosa smanjuje vrijednost.
Rizik prinosa kapitala iz stava 2. ovog člana snosi ugovarač osiguranja.

Član 13.

Kod tontine osiguranja ugovorni članovi vrše ulaganje u investicioni fond kao oblik grupnog životnog osiguranja.
Osigurana svota nakon smrti jednog od ugovornih članova rizične zajednice iz stava 1. ovog člana uplaćuje se u korist ostalih članova čime se povećava njihov udjel u fondu.

Član 14.

Ovaj Pravilnik stupa na snagu narednog dana od dana objavljivanja u "Službenim novinama Federacije BiH".
Broj 1.0.-021-570-2/11
14. aprila 2011. godine Sarajevo
Predsjednik Mr. Zaim Hećo,s.r.