Na osnovu člana 66. Zakona o društvima za osiguranje ("Službeni glasnik Republike Srpske", br. 17/05, 1/06 i 64/06), čl. 8. i 16. Statuta Agencije za osiguranje Republike Srpske i Odluke o vrstama osiguranja ("Službeni glasnik Republike Srpske", broj 57/06), Upravni Odbor Agencije za osiguranje Republike Srpske donosi
PRAVILNIK
O ŽIVOTNOM OSIGURANjU VEZANOM ZA ULAGANjA
(Objavljen u "Sl. glasniku RS", br. 116 od 30. novembra 2006)
Član 1.
Ovim pravilnikom propisuju se osnovi za obavljanje životnog osiguranja vezanog za ulaganja (investicije).
U smislu ovog pravilnika, životno osiguranje vezano za ulaganja (investicije) je životno osiguranje koje je povezano sa investicionim fondovima, kako je definisano u tački 3. stav 1. člana 5. Odluke o vrstama životnog osiguranja ("Službeni glasnik Republike Srpske", broj 57/06).
Član 2.
Ako se premija plaća u fiksnom iznosu, broj jedinica mora biti naveden u ugovoru o osiguranju. Povećanje jedinica može se vršiti dodatkom na premiju. Polisa osiguranja može predviđati povećanje jedinica naknada kao rezultat reinvestiranja jedinica investiranih iznosa zajedničkim fondom, koje odobre nadležni organi, ili može predviđati plaćanje jedinica u gotovini. U slučaju povećanja jedinica, mora se dobiti potvrda broja dodatnih jedinica.
Ako se plaćanje premije osiguranja vrši u ratama, polisa osiguranja mora navoditi dio premije koji je na raspolaganju za kreditiranje jedinica za račun ugovarača osiguranja.
Član 3.
U slučaju povezivanja polise osiguranja sa internim varijabilnim fondom, društvo za osiguranje je obavezno da donese akt koji će sadržavati pravila poslovanja tog fonda kao i način tarifiranja njegovih jedinica.
Član 4.
U slučaju povezivanja polise osiguranja sa zajedničkim fondom, koji je nadležni organ odobrio, kada se za neto vrijednost po jedinici smatra da je:
- neto vrijednost po jedinici ili
- vrijednost raspolaganja jedinicama zajedničkog fonda, u slučaju da se zajednički fond koristi kao investiciona vrijednost polisa osiguranja, izbor neto vrijednosti po jedinici se mora navesti u uslovima ugovora o osiguranju.
Član 5.
Društvo za osiguranje je obavezno da navede sve troškove koji se dodaju na neto vrijednost po jedinici tokom važenja polise osiguranja, kao i penale u slučaju otkupa.
Član 6.
Ako polisa osiguranja ima dva dijela, investiranje i pokriće smrti, koji su izraženi u KM na godišnjem osnovu, onda će za dio o investicijama povezanim sa nekom jedinicom važiti odredbe prethodnih članova.
Kad god ugovor o osiguranju predviđa da će se u slučaju kad premija nije plaćena za određeni period, premija za pokriće smrtnih slučajeva nadoknaditi iz dijela za investicije, važi sljedeće:
1. Na dan povlačenja jedinica ili dijela jedinica sa računa ugovarača osiguranja, čija vrijednost odgovara premiji za pokriće smrti, premija za pokriće smrti će se podijeliti po vrijednosti jedinica tog dana, a od računa jedinica ugovorene strane izvršiće se oduzimanje u skladu s tim.
2. Na dan kada se gornje oduzimanje izvrši, društvo za osiguranje obavezno je da obavijesti ugovarača osiguranja o potražnom saldu, kao i o povlačenju jedinica iz investicionog dijela za troškove pokrića smrti i ostale povezane troškove.
Član 7.
Za obračun pokrića troškova osiguranja povezanog sa investicijama zabranjuje se primjena Cilmerovog metoda.
Član 8.
Za vrijednost otkupa smatra se da je vrijednost potražnog salda, jedinica ugovarača osiguranja, umanjena za iznos kažnjavanja otkupa.
Član 9.
Društvo za osiguranje je obavezno da vodi posebnu evidenciju u kojoj će registrovati svoju imovinu kojom raspolaže za pokriće svojih obaveza povezanih sa investicijama.
Društvo za osiguranje je obavezno da pokrije svoje obaveze koje proizilaze iz polisa životnog osiguranja povezanog sa investicijama imovinom koja se odnosi na te obaveze, sa danom uplaćivanja jedinica na račun osiguranika.
Ako društvo za osiguranje raspolaže sa više od jednog internog varijabilnog fonda, onda se vode posebni registri. Nakon raspolaganja svakim internim varijabilnim fondom, društvo za osiguranje će obavijestiti Agenciju za osiguranje Republike Srpske (u daljem tekstu: Agencija).
Za vođenje registra iz stava 3. ovog člana svi dokazni elementi moraju biti na raspolaganju za formiranje neto vrijednosti svih jedinica.
Član 10.
Imovina svakog internog varijabilnog fonda vodi se po tekućim vrijednostima na posebnim računima.
Član 11.
Imovina kojom se raspolaže za pokriće obaveza društva za osiguranje povezanih sa investicijama povjerava se samo jednoj banci koja posluje u Bosni i Hercegovini, Republici Srpskoj.
Držanje stranih prenosivih hartija od vrijednosti u banci, a koje kotiraju na stranoj berzi, se može povjeriti banci u inostranstvu sa kojom je banka koja posluje u Republici Srpskoj neposredno povezana. Banka je obavezna da najmanje jedan mjesec ranije obavijesti Agenciju o imovini internog varijabilnog fonda kojom društvo za
osiguranje raspolaže. U slučaju da društvo za osiguranje raspolaže sa više od jednog internog varijabilnog fonda, banka je, nakon što je u pisanom obliku obavijestila društvo za osiguranje, obavezna da obavijesti Agenciju o imovini svakog varijabilnog fonda, u skladu sa naznakom društva za osiguranje, koja je dostavljena Agenciji.
Član 12.
Društvo za osiguranje postavlja lice koje će biti odgovorno za pojedinosti koje se odnose na varijabilni fond, a pojedinosti o tom licu (ime, adresa, JMB, broj lične karte), kao i svaku promjenu tog lica i pojedinosti o tom licu dostavlja Agenciji i ona se bilježi u registar.
Član 13.
Imovina kojom društvo za osiguranje može formirati interni varijabilni fond je sljedeća:
1. prenosive hartije od vrijednosti koje kotiraju na berzi u Bosni i Hercegovini, Republici Srpskoj ili zemljama članicama Evropske unije;
2. obveznice i hartije od vrijednosti javnih ili opštinskih (gradskih) organa Bosne i Hercegovine, Republike Srpske ili zemalja članica Evropske unije, kao i obveznice i dugovne hartije od vrijednosti kreditnih ustanova koji uživaju garanciju Bosne i Hercegovine, Republike Srpske ili zemalja članica Evropske unije;
3. jedinice investicionih fondova u prenosivim hartijama od vrijednosti;
4. oročeni depoziti u bankama;
5. prenosive hartije od vrijednosti koje kotiraju na inostranim berzama prema odredbama odgovarajućeg nacionalnog zakona;
6. novoizdate hartije od vrijednosti, čije izdavanje uključuje obavezu da u roku od jedne godine kotiraju na berzi Bosne i Hercegovine, Republike Srpske ili zemalja članica Evropske unije;
7. novoizdate hartije od vrijednosti koje se odnose na pokriće akcionarskog kapitala akcionarskih društava sa javnim izdavanjima.
Procjena vrijednosti prenosivih hartija od vrijednosti navedenih u stavu 1. ovog člana vrši se na sljedeći način:
- za imovinu koja je navedena pod