Na osnovu člana 11. st. 2. i 3. Zakona o Garantnom fondu Republike Srpske ("Službeni glasnik Republike Srpske", broj 50/10) i člana 30. tačka 5. Statuta Garantnog fonda Republike Srpske a.d. Banja Luka, broj: 04/1012-2-1862/10, od 17. septembra 2010. godine i broj: 04/1012-2-277/11, od 24. februara 2011. godine, a na osnovu prijedloga Nadzornog odbora Garantnog fonda Republike Srpske a.d. Banja Luka, Vlada Republike Srpske, u funkciji Skupštine akcionara Garantnog fonda Republike Srpske a.d. Banja Luka, na sjednici od 15. maja 2013. godine, donijela je

PRAVILNIK

O ULAGANjU GARANTNOG FONDA REPUBLIKE SRPSKE U HARTIJE OD VRIJEDNOSTI

(Objavljen u "Sl. glasniku RS", br. 42 od 22. maja 2013, 48/13)

Član 1.

Pravilnikom o ulaganju Garantnog fonda Republike Srpske u hartije od vrijednosti (u daljem tekstu: Pravilnik) definiše se način ulaganja novčanih sredstava Garantnog fonda Republike Srpske a.d. Banja Luka (u daljem tekstu: Fond) u hartije od vrijednosti.

Član 2.

Dozvoljena ulaganja Fonda
Ulaganje Fonda može se sastojati isključivo od:
a) vlasničkih hartija od vrijednosti (redovne i prioritetne akcije),
b) dužničkih dugoročnih hartija od vrijednosti koje emituje Republika Srpska,
v) dužničkih kratkoročnih hartija od vrijednosti koje emituje Republika Srpska.
Dozvoljeni iznos ulaganja u hartije od vrijednosti iznosi do 40% upisanog i uplaćenog osnovnog kapitala Fonda.

I- ULAGANjA FONDA U DUŽNIČKE HARTIJE OD VRIJEDNOSTI

Član 3. Načela ulaganja Fonda

Fond će prilikom ulaganja u dužničke HOV poštovati sljedeća načela:
a) načelo sigurnosti,
b) načelo likvidnosti,
v) načelo profitabilnosti.

Član 4.

Dozvoljena ulaganja Fonda
Dozvoljeni iznos ulaganja u dužničke hartije od vrijednosti iznosi do 20% upisanog i uplaćenog osnovnog kapitala Fonda.
Dozvoljeni iznos ulaganja u dužničke dugoročne hartije od vrijednosti iznosi do 10% upisanog i uplaćenog osnovnog kapitala Fonda.
Dozvoljeni iznos ulaganja u dužničke kratkoročne hartije od vrijednosti iznosi do 10% upisanog i uplaćenog osnovnog kapitala Fonda.

Član 5.

Uprava Fonda će sačiniti investicionu politiku za ulaganje u pojedine dužničke hartije od vrijednosti.

Član 6.

Za sprovođenje investicione politike za ulaganje u dugoročne i kratkoročne dužničke hartije od vrijednosti neophodno je da:
a) Nadzorni odbor Fonda, na prijedlog Uprave, usvoji investicionu politiku za ulaganje u hartije od vrijednosti za iznose do 300.000 KM,
b) Vlada Republike Srpske, u funkciji Skupštine akcionara Fonda, na prijedlog Uprave, usvoji investicionu politiku za ulaganje u hartije od vrijednosti za iznose preko 300.001 KM.
Investiciona politika obavezno sadrži:
a) podatke o hartiji od vrijednosti koja je predmet investiranja,
b) podatke o emitentu,
v) podatke o kamatnoj stopi/prinosu,
g) nominalnu vrijednost hartije od vrijednosti i iznos novca koji se investira,
d) istorijske podatke o trgovanju predmetnom hartijom od vrijednosti (cijene, količine) ukoliko se radi o sekundarnoj trgovini,
e) ročnost,
ž) bonitetnu analizu emitenta (poseban akcenat na kreditne, likvidnosne i cjenovne rizike),
z) odredbe o prijevremenoj prodaji i
i) razvrstavanje u knjigovodstvu Fonda (u skladu sa MRS i MSFI).
Nakon što nadležni organ Fonda iz člana 6. stav 1. usvoji investicionu politiku, Uprava Fonda je zadužena za sprovođenje investicione politike.

Član 7.

U slučaju da dođe do značajnijih promjena na Berzi, a vezano za hartije od vrijednosti koje su predmet investicione politike, koje onemogućavaju