Na osnovu člana 244. stav 1. Zakona o investicionim fondovima ("Službeni glasnik Republike Srpske", broj 92/06) i člana 260. tačka a) Zakona o tržištu hartija od vrijednosti ("Službeni glasnik Republike Srpske", broj 92/06), Komisija za hartije od vrijednosti Republike Srpske, na sjednici od 28. septembra 2007. godine, donijela je

PRAVILNIK

O OBAVLjANjU POSLOVA BANKE DEPOZITARA INVESTICIONIH FONDOVA

(Objavljen u "Sl. glasniku RS", br. 89 od 10. oktobra 2007)

I- OPŠTE ODREDBE

Član 1.

Ovim pravilnikom utvrđuju se uslovi za obavljanje poslova banke depozitara, postupak izdavanja dozvole i saglasnosti za obavljanje poslova banke depozitara, pravila poslovanja banke depozitara, obavljanje poslova banke depozitara, sadržaj izvještaja o poslovanju banke depozitara, nadzor nad radom, kao i druga pitanja od značaja za obavljanje poslova depozitara.

Član 2.

(1) Depozitar je banka koja obavlja poslove banke depozitara investicionih fondova u skladu sa članom 49. st. 1. i 2. Zakona o investicionim fondovima (u daljem tekstu: Zakon), u posebnom organizacionom dijelu koji obavlja poslove depozitara.
(2) Poslove depozitara može obavljati i Centralni registar hartija od vrijednosti (u daljem tekstu: Registar), u skladu sa članom 49. stav 3. Zakona i u skladu sa odredbama ovog pravilnika.
(3) Depozitar obavlja poslove u skladu sa Zakonom, propisima Komisije i ugovorom o obavljanju poslova depozitara, na koji Komisija daje saglasnost, kao i na sve njegove naknadne izmjene i / ili dopune.

Član 3.

(1) Poslove banke depozitara može obavljati banka koja ima dozvolu Komisije za hartije od vrijednosti Republike Srpske (u daljem tekstu: Komisija) za obavljanje kastodi poslova.
(2) Komisija će izdati dozvolu za obavljanje poslova depozitara ako podnosilac zahtjeva ispunjava uslove propisane Zakonom, ovim pravilnikom i Pravilnikom o obavljanju kastodi poslova ("Službeni glasnik Republike Srpske", broj 41/07), ako ovim pravilnikom nije drugačije propisano, a u pogledu organa, kadrovske osposobljenosti, tehničke opremljenosti i organizacione osposobljenosti.

II- USLOVI ZA OBAVLjANjE POSLOVA DEPOZITARA

1. Osnovne odredbe

Član 4.

Poslovi depozitara investicionih fondova obavljaju se u posebnom organizacionom dijelu banke, odnosno u posebnom organizacionom dijelu Registra.

Član 5.

U postupku rješavanja po zahtjevu podnosioca Komisija će vršiti ocjenu ispunjenosti posebnih uslova propisanih ovim pravilnikom, kojima se obezbjeđuje:
a) da poslovanje i imovina depozitara budu odvojeni od poslovanja i imovine društva za upravljanje (u daljem tekstu: društvo) i fonda, u skladu sa čl. 51. i 52. Zakona;
b) pravovremeno, potpuno i tačno izvještavanje društva i Komisije;
v) adekvatna zaštita povjerljivih informacija i podataka koji se odnose na poslovanje fonda od neovlašćenog korišćenja i zloupotrebe;
g) obavljanje poslova depozitara i sprovođenje mjera unutrašnje kontrole, sa jasno utvrđenim zadacima i odgovornostima za svaku funkciju.

2. Organi depozitara

Član 6.

Kao dokaz o ispunjenosti uslova u pogledu organa depozitara, pored uslova propisanih članom 6. Pravilnika o obavljanju kastodi poslova, podnosilac zahtjeva obavezan je da dostavi potpisanu izjavu, pod punom materijalnom i krivičnom odgovornošću, da rukovodilac posebnog organizacionog dijela nije povezano lice u smislu odredbi Zakona.

Član 7.

Komisija daje saglasnost na imenovanje lica koje će rukovoditi posebnim organizacionim dijelom banke koji obavlja poslove depozitara.

3. Kadrovska osposobljenost

Član 8.

(1) Depozitar mora imati zaposleno najmanje:
a) jedno lice na poslovima utvrđivanja vrijednosti imovine fonda, koje je steklo zvanje investicionog menadžera ili investicionog savjetnika i od Komisije dobilo dozvolu za obavljanje poslova sa hartijama od vrijednosti;
(b) jedno lice na poslovima kontrolora, u skladu sa odredbama člana 35. ovog pravilnika;
v) jedno lice sa visokom stručnom spremom za obavljanje drugih poslova depozitara.
(3) Zaposleni kod depozitara moraju biti upoznati sa sadržajem opšteg akta iz čl. 17. i 18. ovog pravilnika.

Član 9.

(1) Kao dokaz o ispunjenosti uslova u pogledu kadrovske osposobljenosti shodno se primjenjuju odredbe člana 9. Pravilnika o obavljanju kastodi poslova.

4. Drugi posebni uslovi

Član 10.

(1) Podnosilac zahtjeva za obavljanje poslova depozitara mora ispunjavati i sljedeće uslove:
a) da u posljednje tri poslovne godine nije poslovao sa gubitkom;
b) da ima pozitivno mišljenje revizora o finansijskim izvještajima za posljednje tri poslovne godine;
v) da ima certifikat Agencije za osiguranje depozita;
g) da ima propisane i usvojene procedure rada za obavljanje poslova depozitara.
(2) Odredbe stava 1. ovog člana ne primjenjuju se kada je podnosilac zahtjeva Registar.

Član 11.

Kao dokaz o ispunjenosti uslova iz člana 10. ovog pravilnika banka, uz zahtjev, dostavlja posljednja tri godišnja finansijska izvještaja sa izvještajem nezavisnog revizora i ovjerenu kopiju certifikata Agencije za osiguranje depozita.

Član 12.

U pogledu tehničke opremljenosti i organizacione osposobljenosti depozitara shodno se primjenjuju odredbe čl. 10., 11., 13. i 14. Pravilnika o obavljanju kastodi poslova.

Član 13.

Kao dokaz o ispunjenosti uslova u pogledu tehničke opremljenosti i organizacione osposobljenosti depozitara shodno se primjenjuju odredbe čl. 12. i 15. Pravilnika o obavljanju kastodi poslova.

Član 14.

Kao dokaz o uplati naknade za rješavanje zahtjeva za izdavanje dozvole za obavljanje poslova depozitara shodno se primjenjuju odredbe člana 16. Pravilnika o obavljanju kastodi poslova.

III- POSTUPAK IZDAVANjA DOZVOLE I DAVANjA SAGLASNOSTI

Član 15.

(1) Na postupak izdavanje dozvola i davanja saglasnosti shodno se primjenjuju odredbe čl. 17., 18. 20. i 21. Pravilnika o obavljanju kastodi poslova.

Član 16.

(1) Dozvolu za obavljanje poslova depozitara Komisija izdaje na period od tri godine od dana izdavanja.
(2) Komisija može produžiti dozvolu za obavljanje poslova depozitara ako depozitar kontinuirano ispunjava uslove i obaveze propisane Zakonom i ovim pravilnikom i ako podnese Komisiji zahtjev za produženje dozvole najkasnije 30 dana prije dana isteka dozvole

IV- POSLOVANjE DEPOZITARA

1. Pravila poslovanja depozitara

Član 17.

Pravilima poslovanja regulišu se opšti uslovi poslovanja depozitara investicionih fondova.
Depozitar je obavezan, prije zaključenja ugovora o obavljanju poslova depozitara, predati društvu primjerak pravila poslovanja ili upoznati društvo sa internet adresom na kojoj su ta pravila objavljena.

Član 18.

Na sadržaj pravila poslovanja depozitara shodno se primjenjuju odredbe člana 23. Pravilnika o obavljanju kastodi poslova.

2. Obavljanje poslova depozitara

Član 19.

(1) Pored poslova iz člana 53. stav 1. Zakona, depozitar može sa društvom ugovoriti da za fond obavlja i druge stručno-administrativne i tehničke poslove, u skLadu sa zakonom i propisima Komisije.
(2) Kada poslove depozitara obavlja Registar, novčana sredstva fonda vode se na posebnim računima fonda kod banaka koje ispunjavaju uslove iz člana 10. ovog pravilnika.
(3) Ako depozitar obavlja poslove računovodstva za fond, obavezan je da obezbijedi odvojenu odgovornost i vođenje računovodstvene evidencije od drugih evidencija u vezi sa poslovima depozitara.

Član 20.

(1) Depozitar je obavezan da društvu redovno dostavlja dokumentaciju u vezi sa finansijskim poslovanjem fonda i drugim transakcijama, kako bi se obezbijedilo uredno vođenje poslovnih knjiga fonda.
(2) Način i rokovi dostavljanja ove dokumentacije uređuju se ugovorom o obavljanju poslova depozitara.

Član 21.

(1) Društvo je obavezno da blagovremeno dostavlja depozitaru naloge i dokumentaciju potrebnu za obavljanje poslova depozitara.
(2) Nalozi iz