Na osnovu člana 7. stav 2. tačka 7, člana 9. stav 1. tačka 2. Zakona o društvima za osiguranje ("Službeni glasnik Republike Srpske", br. 17/05, 1/06 i 64/06), člana 51. stav 3. i člana 52. stav 7. Zakona o dobrovoljnim penzijskim fondovima i penzijskim planovima ("Službeni glasnik Republike Srpske", broj 13/09) i člana 16. stav 1. tačka 2. Statuta Agencije za osiguranje Republike Srpske ("Službeni glasnik Republike Srpske", broj 30/06), Upravni odbor Agencije za osiguranje Republike Srpske, na sjednici od 15. juna 2009. godine, donio je

PRAVILNIK

O NAČINU OTVARANjA INDIVIDUALNIH RAČUNA, VOENjA REGISTRA INDIVIDUALNIH RAČUNA, PRENOSA SREDSTAVA I DAVANjU IZVODA SA INDIVIDUALNOG RAČUNA ČLANA DOBROVOLjNOG PENZIJSKOG FONDA

(Objavljen u "Sl. glasniku RS", br. 76 od 21. avgusta 2009)

I- OPŠTE ODREDBE

Član 1.

Ovim pravilnikom se uređuju način vođenja i obavezni sadržaj registra individualnih računa članova dobrovoljnog penzijskog fonda (u daljem tekstu: član fonda), koje vodi društvo za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondom (u daljem tekstu: društvo za upravljanje), način otvaranja individualnih računa, uplate i prenosa sredstava sa individualnog računa člana fonda iz postojećeg u drugi dobrovoljni penzijski fond (u daljem tekst: fond), te način davanja i obavezni sadržaj izvoda s individualnog računa.

II- NAČIN OTVARANjA INDIVIDUALNIH RAČUNA

Član 2.

Društvo za upravljanje otvara individualni račun člana fonda na osnovu zaključenog ugovora o članstvu u fondu, odnosno ugovora o penzijskom planu ili akta o nasljeđivanju.

Član 3.

Ako društvo za upravljanje primi uplatu penzijskog doprinosa člana fonda o kome nema dovoljno podataka da bi ova uplata bila pretvorena u obračunske jedinice i evidentirana na odgovarajućem individualnom računu, dužno je da sredstva po toj uplati prenese na poseban račun za neraspoređene uplate i da u najkraćem mogućem roku preduzme sve mjere kako bi se sredstva s posebnog računa prenijela na ispravno identifikovan individualni račun člana fonda - s datumom uplate.

Član 4.

(1) Broj i vrijednost obračunskih jedinica koje se evidentiraju na individualnom računu člana fonda društvo za upravljanje svakodnevno obračunava na sljedeći način:
a) penzijski doprinosi koje je uplatio član fonda ili obveznik uplate, kao i sredstva koja su prenesena iz drugog fonda, dodaju se na stanje na individualnom računu člana fonda, a broj obračunskih jedinica po toj transakciji izračunava kao decimalni broj (sa pet decimala) dobijen dijeljenjem iznosa transakcije s vrijednošću obračunske jedinice koja je izračunata na način iz stava 2. ovog člana;
b) sredstva koja se prenose drugom fondu, kao i stvarni troškovi prenosa i isplaćena sredstva, oduzimaju se od stanja na individualnom računu člana fonda, a broj obračunskih jedinica po toj transakciji izračunava se kao decimalni broj (s pet decimala) dobijen dijeljenjem iznosa transakcije s vrijednošću obračunske jedinice koja je izračunata na način iz stava 2. ove tačke.
(2) Uplaćeni doprinosi i sredstva prenesena iz drugog fonda, odnosno nalozi za isplatu koje je kastodi banci dostavilo društvo za upravljanje do 24:00 časa svakog radnog dana pretvaraju se u obračunske jedinice, odnosno konvertibilne marke, prema vrijednosti obračunske jedinice koja je obračunata za taj dan.
(3) Vrijednost obračunskih jedinica društvo za upravljanje fondom izračunava i objavljuje na način propisan članom 55. Zakona o dobrovoljnim penzijskim fondovima i penzijskim planovima (u daljem tekstu: Zakon) i pravilnikom Agencije za osiguranje Republike Srpske, kojim se bliže uređuje način izračunavanja i objavljivanja podataka o obračunskoj jedinici.

III- NAČIN VOENjA REGISTRA INDIVIDUALNIH RAČUNA

Član 5.

(1) Registar individualnih računa članova fonda vodi društvo za upravljanje.
(2) Društvo za upravljanje dužno je da vodi registar individualnih računa na način koji osigurava tajnost podataka, u skladu sa propisima koji uređuju tajnost ličnih podataka, te da podatke iz registra daje samo članu fonda ili licu koje je član fonda za to ovlastio, kao i na zahtjev suda ili drugog nadležnog organa.
(3) Podatke, upisane u registar individualnih računa, društvo za upravljanje dužno je čuvati trajno.
(4) Društvo za upravljanje dužno je da registar individualnih računa vodi u elektronskom informacionom sistemu, koji obezbjeđuje sigurno, tačno, svakodnevno i ažurno prikupljanje, vođenje, prenos i objelodanjivanje pojedinačnih i zbirnih podataka i evidentiranje broja i vrijednosti obračunskih jedinica na individualnom računu člana fonda.
(5) U slučaju da društvo za upravljanje povjeri vođenje registra individulanih računa trećem licu, društvo za upravljanje snosi odgovornost za vođenje registra individualnih računa u skladu sa Zakonom i ovim pravilnikom.

IV- OBAVEZNI SADRŽAJ REGISTRA INDIVIDUALNIH RAČUNA

Član 6.

(1) Registar individualnih računa čine individualni računi članova fonda koji sadrže sljedeće podatke:
a) ime, ime jednog roditelja i prezime, te JMB člana fonda, a za nerezidenta člana fonda - broj putne isprave, datum rođenja, pol i državljanstvo,
b) mjesto prebivališta i adresu člana fonda,
v) datum i osnov sticanja svojstva člana (ugovor o članstvu, ugovor o penzijskom planu, akt o nasljeđivanju),
g) datum i osnov prestanka članstva,
d) datum pristupanja člana u penzijski plan,
đ) datum istupanja člana iz penzijskog plana,
e) ime, ime jednog roditelja, prezime, te JMB obveznika uplate - fizičkog lica,
ž) mjesto prebivališta obveznika uplate - fizičkog lica,
z) naziv, mjesto, adresa sjedišta, te jedinstveni identifikacioni broj obveznika uplate - pravnog lica, a za pravno lice