Na osnovu člana 56. stava 2. Pravilnika Centralne banke Bosne i Hercegovine, UV broj 120/05 od 29. juna 2005. godine, guverner donosi

ODLUKA

O UTVRĐIVANjU I ODRŽAVANjU OBAVEZNIH REZERVI I UTVRĐIVANjU NAKNADE NA IZNOS REZERVE

(Objavljeno u "Sl. novine FBiH", br. 88 od 31 decembra 2008)

1.
Ovom odlukom, u skladu sa članom 36. Zakona o Centralnoj banci Bosne i Hercegovine, uređuje se način obračunavanja i držanja obaveznih rezervi i utvrđivanje naknade koju Centralna banka Bosne i Hercegovine (u daljnjem tekstu: Centralna banka) isplaćuje bankama na iznos rezerve.
2.
Banka koja ima dozvolu nadležne agencije za bankarstvo za obavljanje bankarskih poslova dužna je da na računu rezervi kod Centralne banke drži sredstva radi ispunjavanja obavezne rezerve u nivou i na način utvrđen ovom odlukom.
3.
Osnovicu za obračun obavezne rezerve čine depoziti i pozajmljena sredstva, bez obzira u kojoj se valuti sredstva izraze.
U osnovicu za obračun obavezne rezerve ne ulaze pozajmljena sredstva koja banke, na osnovu pisanog ugovora, posude od nerezidenata, počev od 1.11.2008. godine.
Obavezna rezerva se obračunava prema stanju sredstava iz stavova 1. i 2. ove tačke na kraju svakog radnog dana u toku obračunskog perioda koji prethodi periodu održavanja.
Obračunski period (period obračuna obaveznih rezervi) započinje svakog mjeseca u dane prvog, jedanaestog i dvadesetprvog, a završava se desetog, dvadesetog i zadnjeg dana u mjesecu.
4.
Banka je obavezna da nakon svakog obračunskog perioda, a najkasnije u roku od tri radna dana po isteku perioda obračuna, dostavi Centralnoj banci izvještaj o stanju depozita i pozajmljenih sredstava izraženih u konvertibilnim markama na obrascu "Izvještaj za obračun obavezne rezerve" koji je sastavni dio ove odluke. U dijelu navedenog izvještaja koji se odnosi na pozajmljena sredstva od nerezidenata banke uključuju samo sredstva pozajmljena do 31.10.2008. godine, a na posebnom izvještaju dostavljaju podatke o pozajmljenim sredstvima od nerezidenata od 1.11.2008. godine.
5.
Stopa obavezne rezerve koju primjenjuje Centralna banka iznosi:
- 14% na depozite i pozajmljena sredstva sa ugovorenim rokom dospijeća do jedne godine (kratkoročni depoziti i pozajmljena sredstva)
- 10% na depozite i pozajmljena sredstva sa ugovorenim rokom dospijeća preko jedne godine (dugoročni depoziti i pozajmljena sredstva).
6.
Sredstva kojima banka može održavati obaveznu rezervu jesu potražni saldo sredstava te banke na računu rezervi kod Centralne banke na kraju svakog radnog dana.
7.
Centralna banka obračunava naknadu banci na iznos sredstava te banke na računu rezervi kod Centralne banke u obračunskom periodu, kako slijedi:
- na iznos obavezne rezerve po stopi od 1%;
- na iznos sredstava iznad obavezne rezerve po stopi koja se utvrđuje na osnovu prosjeka kamatnih stopa koje je u istom periodu na tržištu ostvarila Centralna banka na "overnight" depozite.
8.
Centralna banka za iznos naknade povećava račun rezerve banke u roku od pet dana, računajući od posljednjeg dana u mjesecu, ukoliko je banka u periodima održavanja obavezne rezerve u tom mjesecu ostvarila naknadu.
9.
Banka nije ispunila obaveznu rezervu ukoliko u periodu održavanja obavezne rezerve ne obezbijedi ukupna sredstva na računu rezervi kod Centralne banke, ako Centralnoj banci blagovremeno ne dostavi propisani obrazac izvještaja i ako ne izmiri kaznene kamate.
10.
Guverner Centralne banke je obavezan najmanje jedanput tromjesečno podnositi Upravnom vijeću izvještaj o primjeni ove odluke.
Kada banka ne ispuni obaveznu rezervu, Centralna banka preduzima mjere propisane članom 36. tačkom 5. Zakona o Centralnoj banci Bosne i Hercegovine.
11.
U smislu ove odluke značenje pojedinih pojmova je kako slijedi:
(a) banka - komercijalna banka koja ima dozvolu za rad od Agencije za bankarstvo Federacije Bosne i Hercegovine ili Agencije za bankarstvo Republike Srpske;
(b) račun rezervi - račun na kojem banka drži svoje rezerve kod Centralne banke;
(c) obavezna rezerva - minimalan iznos sredstava koje banka mora držati na računu rezervi kod Centralne banke;
(d) osnovica za obračun obavezne rezerve - prosjek depozita banke i pozajmljenih sredstva banke bez obzira na valutu u kojoj su sredstva izražena, prema izvještaju koji banka