Na osnovu člana 56. stav 2. Pravilnika Centralne banke Bosne i Hercegovine, UV broj: 120/05 od 29. juna 2005. godine, guverner donosi

PREČIŠĆENI TEKST

ODLUKE

O UTVRĐIVANjU I ODRŽAVANjU OBAVEZNIH REZERVI I UTVRĐIVANjU NAKNADE NA IZNOS REZERVE

(Objavljen u "Sl. glasniku RS", br. 100 od 10. novembra 2005)

1. Ovom odlukom, u skladu sa članom 36. Zakona o Centralnoj banci Bosne i Hercegovine, uređuje se način obračunavanja i držanja obaveznih rezervi i utvrđivanje naknade koju Centralna banka Bosne i Hercegovine (u daljem tekstu: Centralna banka) isplaćuje bankama na iznos rezerve.
2. Banka koja ima dozvolu nadležne agencije za bankarstvo za obavljanje bankarskih poslova dužna je da na računu rezervi kod Centralne banke drži sredstva radi ispunjavanja obavezne rezerve u nivou i na način utvrđen ovom odlukom.
3. Osnovicu za obračun obavezne rezerve čine depoziti i pozajmljena sredstva, bez obzira u kojoj se valuti sredstva izraze. Obavezna rezerva se obračunava prema stanju tih sredstava na kraju svakog radnog dana u toku obračunskog perioda koji prethodi periodu održavanja.
Obračunski period (period obračuna obaveznih rezervi) započinje, svakog mjeseca u dane prvog, jedanaestog i dvadeset prvog, a završava se desetog, dvadesetog i zadnjeg dana u mjesecu.
4. Banka je obavezna da nakon svakog obračunskog perioda, a najkasnike u roku od tri radna dana po isteku perioda obračuna, dostavi Centralnoj banci izvještaj o stanju svojih depozita i pozajmljenih sredstava izraženih u konvertibilnim markama na obrascu: "Izvještaj za obračun obavezne rezerve", koji je sastavni dio ove odluke.
5. Stopa obavezne rezerve koju primjenjuje Centralna banka iznosi 15%.
6. Sredstva kojima banka može održavati obaveznu rezervu jesu potražni saldo sredstava te banke na računu rezervi kod Centralne banke na kraju svakog radnog dana.
7. Centralna banka obračunava naknadu banci na iznos sredstava te banke na računu rezervi kod Centralne banke u obračunskom periodu, kako slijedi:
- na iznos obavezne rezerve po stopi od 1%;
- na iznos sredstava iznad obavezne rezerve po stopi koja se utvrđuje na osnovu prosjeka kamatnih stopa koje je u istom periodu na tržištu ostvarila Centralna banka na"overnight"depozite.
8. Centralna banka za iznos naknade povećava račun rezerve banke u roku od pet dana, računajući od posljednjeg dana u mjesecu, ukoliko je banka u periodima održavanja obavezne rezerve u tom mjesecu ostvarila naknadu.
9. Banka nije ispunila obaveznu rezervu ukoliko u periodu održavanja obavezne rezerve ne obezbijedi ukupna sredstva na računu rezervi kod Centralne banke, ako Centralnoj banci blagovremeno ne dostavi propisani obrazac izvještaja i ako ne izmiri kaznene kamate.
10. Guverner Centralne banke je obavezan najmanje jedanput tromjesečno podnositi Upravnom odboru izvještaj o primjeni ove odluke.
Kada banka ne ispuni obaveznu rezervu, Centralna banka preduzima mjere propisane članom 36. tačkom 5. Zakona o Centralnoj banci Bosne i Hercegovine.
11. U smislu ove odluke značenje pojedinih pojmova je kako slijedi:
(a) banka - komercijalna banka koja ima dozvolu za rad od Agencije za bankarstvo Federacije Bosne i Hercegovine ili Agencije za bankarstvo Republike Srpske;
(b) račun rezervi - račun na kojem banka drži svoje rezerve kod Centralne banke;
(c) obavezna rezerva - minimalan iznos sredstava koje banka mora držati na računu rezervi kod Centralne banke;
(d) osnovica za obračun obavezne rezerve - prosjek depozita i pozajmljenih sredstva banke bez obzira na valutu u kojoj su sredstva izražena, prema izvještaju koji banka dostavlja Centralnoj banci na propisanom obrascu, a na koje se obračunava obaveza.
Dio osnovice koji drže u stranim sredstvima plaćanja banke izražavaju u KM i obračunavaju prema kursnoj listi Centralne banke koja je važila u vrijeme trajanja obračunskog perioda;
(e) prosječno stanje - prosjek - zbir knjigovodstvenih stanja depozita i pozajmljenih sredstava prema izvještaju za obračun obavezne rezerve za svaki radni dan podijeljen sa brojem radnih dana u periodu obračuna;
(f) ukupna obavezna rezerva banke predstavlja zbir prosječnih dnevnih obaveza za radne dane u toku perioda održavanja.
(g) prosječna dnevna obavezna rezerva banke izračunava se množenjem osnovice za obračun obavezne rezerve sa stopom obavezne rezerve.
(h) održavanje obavezne rezerve - držanje propisanog nivoa novčanih depozita kod Centralne banke, a koje se obračunavaju kao dnevne prosječne rezerve u obračunskom periodu;
(i) ispunjavanje obavezne rezerve - ispunjavanje svih uslova koje je postavila Centralna banka za održavanje obavezne rezerve u pogledu obezbjeđenja zahtjevanog iznosa sredstava rezervi, dostavljanja propisanih izvještaja u propisanim rokovima i izmirenje kaznene kamate;
(j) stopa obavezne rezerve - procenta koji se primjenjuje na osnovicu za utvrđivanje iznosa obavezne rezerve;
(k) period obračuna obaveznih rezervi - period održavanja obaveznih