Na osnovu članova 9. i 25. Zakona o Agenciji za bankarstvo Federacije Bosne i Hercegovine ("Službene novine Federacije BiH", br. 9/96, 27/98, 20/00, 45/00, 58/02, 13/03, 19/03, 47/06, 59/06, 48/08, 34/12 i 77/12) i člana 69. stav 3. Zakona o bankama ("Službene novine Federacije BiH", br. 39/98, 32/00, 48/01, 27/02, 41/02, 58/02, 13/03, 19/03 i 28/03), Upravni odbor Agencije za bankarstvo Federacije BiH, na 53. sjednici održanoj dana 23.07.2013. godine, donosi

ODLUKU

O SAVJESNOM POSTUPANjU ČLANOVA ORGANA BANKE

(Objavljeno u "Sl. novine FBiH", br. 60 od 02 avgusta 2013)

I. OPŠTE ODREDBE

Sadržaj

Član 1.

(1) Ovom odlukom propisuju se:
(a) pravila postupanja članova organa banke prilikom obavljanja zakonom utvrđenih nadležnosti, u skladu sa opšteprihvaćenim standardima profesionalne pažnje, principima korporativnog upravljanja u bankama, korporativnim vrijednostima banke i najvišim etičkim standardima upravljanja;
(b) kriteriji za utvrđivanje sukoba interesa, uključujući i značajne direktne ili indirektne poslovne veze članova organa banke, kao i zahtjevi u pogledu uspostavljanja politike za upravljanje sukobom interesa; i
(c) uspostava posebnih specijaliziranih odbora, koje imenuje organ banke koji vrši nadzornu funkciju.
(2) Kada su pitanja relevantna za predmet ove odluke regulisana drugim zakonskim i podzakonskim propisima, a ne ovom odlukom, direktno će se primjenjivati odredbe tih propisa.

Pojmovi

Član 2.

(1) Pojmovi koji se koriste u ovoj odluci imaju sljedeće značenje:
(a) organ banke - upravljačko tijelo banke koje vrši nadzornu funkciju i koje ima krajnju nadležnost za donošenje odluka o poslovnoj strategiji, ciljevima i smjernicama banke (u daljnjem tekstu: nadzorni odbor banke) i upravljačko tijelo koje vrši upravljačku funkciju i koje ima ovlaštenje za provođenje poslovne strategije, ciljeva i smjernica banke (u daljnjem tekstu: uprava banke);
(b) sukob interesa - svako postupanje ili propuštanje postupanja članova organa banke, odnosno efekat postupanja ili propuštanja postupanja, koji su u suprotnosti sa nepristrasnim i objektivnim obavljanjem zadataka i donošenjem odluka koje bi mogle dovesti u opasnost ostvarivanja interesa banke; i
(c) član uže porodice člana organa banke (u daljnjem tekstu: član uže porodice) - član porodice do trećeg stepena po krvnom srodstvu ili braku, lica koja žive u istom domaćinstvu i lica koja imaju međusobno povezane ili zajedničke investicije.
(2) Pojmovi koji se koriste u ovoj odluci, a nisu definisani u istoj, imaju značenje kao u drugim odlukama u kojima su definisani.

II. OSNOVNA PRAVILA SAVJESNOG POSTUPANjA

Profesionalni i etički standardi upravljanja

Član 3.

(1) Profesionalni i etički standardi upravljanja odnose se na pravila, preporuke i najbolje poslovne prakse koje osiguravaju pouzdano i razborito upravljanje bankom, usklađenost poslovanja sa zakonskim propisima, regulativom i internim pravilima, te posebno doprinose adekvatnom upravljanju rizicima kojima je banka izložena ili bi mogla biti izložena u svom poslovanju, uključujući i operativni rizik i rizik reputacije.
(2) Član organa banke dužan je postupati u skladu sa visokim profesionalnim i etičkim standardima upravljanja bankom, djelujući u interesu banke, te u najvećoj mogućoj mjeri spriječiti donošenje odluka zasnovanih na ličnim interesima ili u okolnostima koje mogu ili su već uzrokovale sukob interesa.
(3) Član organa banke dužan je svojim postupanjem podsticati adekvatnu organizacijsku kulturu, dajući prioritet profesionalnom, poštenom i savjesnom obavljanju aktivnosti na svim organizacionim nivoima, te jasno definisanim, transparentnim i dosljedno primijenjenim linijama odgovornosti i ovlaštenja unutar organizacione strukture banke.

Primjena profesionalnih i etičkih standarda upravljanja i korporativne društvene odgovornosti

Član 4.

(1) Organi banke su dužni primjenjivati profesionalne i etičke standarde upravljanja, kako bi se postigla uravnoteženost između interesa banke, organa banke, klijenata, povjerilaca, dioničara, zaposlenika, supervizora, regulatora i drugih zainteresiranih strana.
(2) Nadzorni odbor banke treba, sa ciljem postupanja u skladu sa stavom (1) ovog člana, definisati pristup u pogledu prihvatljivog i neprihvatljivog postupanja u banci, uključujući jasno identifikovanje nedozvoljenih ili nezakonitih aktivnosti, kao što su: netačni finansijski iskazi, pranje novca, prevare, mito i korupcija, kao i postupanje u slučajevima pojave istih.
(3) Članovi organa banke trebaju uspostaviti uravnoteženost iz stava (1) ovog člana, postupanjem u skladu sa zakonskim propisima, supervizorskim i regulatornim pravilima, pravilima struke, etičkim kodeksom, kako bi se ostavilo što manje prostora ličnoj procjeni člana organa banke.
(4) U aktivnostima iz stava (2) ovog člana, nadzorni odbor banke treba podsticati mjere za identifikaciju i sankcionisanje svakog nezakonitog, nestručnog i neetičkog postupanja, na način da sankcija demotivira potencijalne izvršioce.

Savjesno postupanje

Član 5.

(1) Član uprave banke mora profesionalno i savjesno obavljati svoje dužnosti u provođenju utvrđenih ciljeva, strategije i politike banke, u skladu sa zakonskim ovlaštenjima, opšteprihvaćenim standardima upravljanja, uključujući i obavezu provođenja procedura i mehanizama za raspolaganje sa povlaštenim informacijama za svoj ili račun drugih lica. Postupanje se smatra odgovarajućim, ukoliko član uprave banke obavlja svoje dužnosti u skladu sa zakonskim nadležnostima, poslovnim ciljevima, poslovnom strategijom i politikom banke, strategijom preuzimanja rizika i u njenom najboljem interesu.
(2) Član nadzornog odbora banke mora profesionalno i savjesno obavljati dužnosti nadzora nad poslovanjem i radom uprave banke, u skladu sa zakonskim ovlaštenjima, najvišim etičkim standardima upravljanja, uključujući i obavezu uspostave procedura i mehanizama za raspolaganje sa povlaštenim informacijama za svoj ili račun drugih lica. Obavljanje dužnosti zahtijeva od člana nadzornog odbora banke razumijevanje i kontinuirano praćenje poslovanja banke, srazmjerno odgovornostima člana nadzornog odbora banke, kao preduslov za vršenje funkcije nadzora nad poslovanjem banke i radom uprave banke, što uključuje adekvatno razumijevanje zakonskih nadležnosti, poslovne strategije, strategije preuzimanja rizika i rizičnog profila i interesa banke.
(3) Član nadzornog odbora banke, koji je iz bilo kojeg razloga spriječen da obavlja svoju funkciju (na primjer: zbog sukoba interesa, neopravdanih pritisaka na njegovo nezavisno odlučivanje, dugoročne pasivnosti i neaktivnosti ostalih članova) i koji je primijenio sve zakonom predviđene postupke, dužan je o tome obavijestiti Agenciju za bankarstvo Federacije Bosne i Hercegovine (u daljem tekstu: Agencija).

Odgovornost

Član 6.

(1) Članovi organa banke dužni su da, u izvršavanju svojih obaveza i odgovornosti, međusobno sarađuju u najboljem interesu banke. Postupci i procedure u pogledu izvršenja obaveza i odgovornosti članova uprave i nadzornog odbora banke, te njihova međusobna saradnja moraju biti jasno utvrđeni statutom banke, internim pravilima rada uprave i nadzornog odbora banke. U procesu donošenja odluka iz njihove nadležnosti, članovi organa banke dužni su osigurati: zasnovanost na adekvatnim i pravovremenim informacijama; kritičku, objektivnu i sveobuhvatnu diskusiju o području na koje se odluka odnosi; te postizanje konsenzusa prilikom usvajanja važnih odluka koje imaju značajan uticaj na poslovanje banke. Međusobna saradnja nadzornog odbora i uprave banke se podrazumijeva naročito prilikom formulisanja poslovnih ciljeva, strategije i politika upravljanja rizicima, pri čemu:
(a) nadzorni odbor banke razmatra i usvaja poslovne ciljeve, strategiju i politiku, strategiju preuzimanja rizika i politike upravljanja rizicima,
(b) uprava banke priprema i predlaže nadzornom odboru ciljeve, strategiju i politiku upravljanja rizicima, te informiše nadzorni odbor banke o njihovom provođenju.
(2) Odgovornosti članova organa banke moraju biti jasno definisane i adekvatno dokumentovane. Adekvatna dokumentovanost se posebno odnosi na:
(a) definisanje odgovornosti članova organa banke u pogledu obavljanja propisanih nadležnosti,
(b) opis relevantnih postupaka i procedura rada organa banke,
(c) zapisnike sa sjednica organa banke,
(d) ostalu dokumentaciju, na osnovu koje Agencija može vršiti procjenu aktivnosti članova organa banke, odnosno kvaliteta rada istih.
(3) Ključne odgovornosti nadzornog odbora banke se odnose na donošenje i nadziranje provođenja:
(a) sveobuhvatne poslovne strategije, usklađene sa dugoročnim ciljevima banke,
(b) strategije preuzimanja rizika, uključujući i