Na osnovu čl. 20. i 37. Zakona o Agenciji za bankarstvo Republike Srpske ("Službeni glasnik Republike Srpske", broj 59/13) i člana 128. stav 3. Zakona o bankama Republike Srpske ("Službeni glasnik Republike Srpske", br. 44/03, 74/04, 116/11, 5/12 i 59/13), Upravni odbor Agencije za bankarstvo Republike Srpske, na sjednici održanoj 10.09.2013. godine, donosi

ODLUKU

O SAVJESNOM POSTUPANjU ČLANOVA ORGANA BANKE

(Objavljena u "Sl. glasniku RS", br. 80 od 19. septembra 2013)

I- OPŠTE ODREDBE

Član 1.

(1) Ovom odlukom definišu se:
(a) pravila postupanja članova organa banke prilikom obavljanja zakonom utvrđenih nadležnosti, u skladu sa opšteprihvaćenim standardima profesionalne pažnje, principima korporativnog upravljanja u bankama i najvišim etičkim standardima upravljanja;
(b) kriterijumi za utvrđivanje sukoba interesa, uključujući i značajne direktne ili indirektne poslovne veze članova organa banke, kao i zahtjevi u pogledu uspostavljanja politike za upravljanje sukobom interesa i
(v) uspostavljanje posebnih specijalizovanih odbora, koje imenuje nadzorni odbor.
(2) Kada su pitanja relevantna za predmet ove odluke regulisana drugim zakonskim i podzakonskim propisima, a ne ovom odlukom, direktno će se primjenjivati odredbe tih propisa.

Član 2.

(1) Pojmovi koji se koriste u ovoj odluci imaju sljedeće značenje:
(a) organi banke - "nadzorni odbor" je organ uprave koji vrši nadzornu funkciju i nadgleda i prati donošenje odluka upravljanja u skladu sa definicijom iz čl. 53 - 67. Zakona o bankama Republike Srpske i "uprava banke", čiji je zadatak organizacija rada i rukovođenje bankom, u skladu sa čl. 68 - 74. Zakona o bankama Republike Srpske.
(b) sukob interesa - svako postupanje ili propuštanje postupanja članova organa banke, odnosno efekat postupanja ili propuštanja postupanja, koji su u suprotnosti sa nepristrasnim i objektivnim obavljanjem zadataka i donošenjem odluka od strane člana organa banke, odnosno koji bi mogli dovesti u opasnost ostvarivanja interesa banke;
(v) član uže porodice (u daljem tekstu: član uže porodice) - član porodice do trećeg stepena po krvnom srodstvu ili braku, lica koja žive u istom domaćinstvu i lica koja imaju međusobno povezane ili zajedničke investicije.
(2) Pojmovi koji se koriste u ovoj odluci, a nisu definisani u istoj, imaju značenje kao u drugim odlukama u kojima su definisani.

II- OSNOVNA PRAVILA SAVJESNOG POSTUPANjA

Član 3.

(1) Profesionalni i etički standardi upravljanja su pravila, preporuke i najbolje poslovne prakse koje obezbjeđuju pouzdano i dobro upravljanje bankom, usklađenost poslovanja sa zakonskim propisima i internim pravilima, te posebno doprinose adekvatnom upravljanju rizicima kojima je banka izložena ili bi mogla da bude izložena u svom poslovanju, uključujući i operativni i rizik reputacije.
(2) Član organa banke dužan je postupati u skladu sa visokim profesionalim i etičkim standardima upravljanja bankom, djelujući u interesu banke, te u najvećoj mogućoj mjeri spriječiti donošenje odluka zasnovanih na ličnim interesima, koje mogu ili su već dovele do sukoba interesa.
(3) Član organa banke dužan je svojim ponašanjem podsticati adekvatnu organizacionu kulturu koja daje najveći prioritet profesionalnom, poštenom i savjesnom obavljanju poslovnih aktivnosti na svim organizacionim nivoima, te jasno definisanim, transparentnim i dosljedno primijenjenim linijama odgovornosti i ovlašćenja unutar organizacione strukture.

Član 4.

(1) Organi banke se dužni primjenjivati profesionalne i etičke standarde upravljanja, kako bi se postigla uravnoteženost između interesa banke, organa banke, klijenata, povjerilaca, akcionara, zaposlenih, supervizora, regulatora i drugih zainteresovanih strana.
(2) Nadzorni odbor banke sa ciljem postupanja u skladu sa stavom (1) ovog člana treba definisati pristup u pogledu prihvatljivog i neprihvatljivog postupanja u banci, uključujući jasno identifikovanje nedozvoljenih ili nezakonitih aktivnosti, kao što su: netačni finansijski izvještaji, pranje novca, prevare, mito i korupcija, kao i postupanje u slučajevima pojave istih.
(3) Članovi organa banke trebaju postići uravnoteženost iz stava (1) ovog člana postupanjem u skladu sa zakonskim propisima, supervizorskim i regulatornim pravilima, pravilima struke i etičkim kodeksom, kako bi se ostavilo što manje prostora ličnoj procjeni člana organa banke.
(4) U aktivostima iz stava (2) ovog člana nadzorni odbor banke treba podsticati mjere za identifikaciju i sankcionisanje svakog nezakonitog, nestručnog i neetičkog postupanja, na način da sankcija demotiviše potencijalne izvršioce.

Član 5.

(1) Član uprave mora profesionalno i savjesno obavljati svoju dužnost, u skladu sa najvišim etičkim standardima upravljanja, uključujući i obavezu uspostavljanja procedura i mehanizama za raspolaganje sa povlašćenim informacijama za svoj ili račun trećih lica. Ponašanje se smatra odgovarajućim ukoliko član obavlja svoje dužnosti u skladu sa ciljevima, strategijom i politikom banke i u njenom najboljem interesu.
(2) Član nadzornog odbora mora profesionalno i savjesno obavljati svoju dužnost nadzora nad upravljanjem bankom, u skladu sa zakonskim ovlapLjenjima, najvišim etičkim standardima upravljanja, uključujući i obavezu uspostavljanja procedura i mehanizama za raspolaganje sa povlašćenim informacijama za svoj ili račun trećih lica. Obavljanje dužnosti zahtjeva od člana nadzornog odbora banke razumijevanje i kontinuirano praćenje poslovanja banke, kao preduslov za vršenje funkcije nadzora nad poslovanjem banke i radom uprave i adekvatno razumijevanje zakonske regulative, poslovne strategije, strategije preuzimanja rizika i rizičnih profila i interesa banke.
(3) Član nadzornog odbora, koji je iz bilo kog razloga spriječen da obavlja svoju funkciju (na primjer, zbog sukoba interesa, neopravdanih pritisaka na njegovo nezavisno odlučivanje, dugoročne pasivnosti i neaktivnosti ostalih članova) i koji je primijenio sve zakonom predviđene postupke, dužan je o tome obavijestiti Agenciju za bankarstvo Republike Srpske (u daljem tekstu: Agencija).

Član 6.

(1) Članovi organa banke dužni su da u izvršenju svojih obaveza i odgovornosti međusobno sarađuju u najboljem interesu banke.
Postupci i procedure u pogledu izvršenja obaveza i odgovornosti članova uprave i nadzornog odbora banke, te njihova međusobna saradnja moraju biti jasno utvrđeni statutom banke i internim pravilima rada uprave i nadzornog odbora banke. U procesu donošenja odluka članovi organa banke dužni su obezbijediti: zasnovanost na adekvatnim i pravovremenim informacijama, objektivnu, kritičku i sveobuhvatnu diskusiju, te postizanje konsenzusa prilikom usvajanja važnih odluka banke koje mogu imati značajan uticaj na poslovno, finansijsko ili pravno stanje banke. Saradnja između oba organa banke podrazumijeva saradnju prilikom formulisanja poslovnih ciljeva, strategije i politike vezano za preuzimanje rizika i upravljanja rizikom pri čemu:
(a) nadzorni odbor banke razmatra i usvaja poslovne ciljeve, strategije i politke, strategiju preuzimanja rizika i politiku upravljanja rizicima,
(b) uprava banke priprema i predlaže nadzornom odboru banke ciljeve, strategiju i politiku, strategiju preuzimanja rizika i politiku upravljanja rizicima i informiše nadzorni odbor banke o njihovom sprovođenju.
(2) Odgovornosti članova organa banke moraju biti jasno definisane i dokumentovane. Dokumentacija posebno mora obuhvatati:
(a) definisanje odgovornosti članova organa banke u pogledu obavljanja propisanih nadležnosti,
(b) opis relevantnih radnih postupaka,
(v) zapisnike sa sjednica organa banke,
(g) ostalu dokumentaciju, na osnovu koje Agencija može procijeniti aktivnosti članova organa banke, odnosno kvalitet istih.
(3) Ključne odgovornosti nadzornog odbora banke odnose se na donošenje i nadziranje sprovođenja:
(a) sveobuhvatne poslovne strategije banke, usklađene sa dugoročnim ciljevima banke,
(b) strategije preuzimanja rizika, uključujući i ciljeve vezane za rizični profil banke i adekvatno upravljanje rizicima,
(v) efikasne organizacione strukture, sa jasno i precizno definisanim linijama nadležnosti i odgovornosti, izvještavanja i komunikacije između organizacionih dijelova banke,
(g) politike imenovanja, uključujući obezbjeđenje adekvatnih zamjena za ključne kategorije zaposlenih u banci,
(d) primjerene politike naknada u banci, usklađene sa profilom rizika banke,
(đ) osnovnih principa dobrog korporativnog upravljanja bankom, a posebno adekvatnog